银行汇票是由银行签发、承诺在见票时或指定日期无条件支付确定金额的票据。其核心分类如下：
1.按功能划分现金汇票：票面标注“现金”字样，持票人可凭票到银行支取现金，适用于个人或个体工商户急需现金的场景。例如，个体户王某在外地采购时携带现金汇票，直接到当地银行柜台提取现金支付货款。
转账汇票：票面标注“转账”字样，资金通过银行划转至指定账户，企业间大额交易常用。例如，某建筑公司向供应商开具100万元转账汇票，供应商凭票将资金转入公司账户。
2.按付款时间划分
即期汇票：见票即付，无需等待到期日，流动性强。例如，某零售商收到即期汇票后当日到银行兑付，立即补充流动资金。
远期汇票：约定未来某一日期付款，最长不超过6个月（电子汇票可延至1年），适合账期管理。例如，某外贸公司开具3个月远期汇票支付设备款，缓解短期资金压力。
3.按流通载体划分
纸质汇票：传统实体票据，需人工盖章背书，存在丢失风险。例如，某企业邮寄纸质汇票因物流延误，导致供应商延迟收款。
电子汇票：通过央行ECDS系统签发流转，防篡改、可追溯。例如，某公司使用电子汇票10分钟完成跨省交易，避免盖章错误。
大白话解读：银行的“现金兑换券”与“转账指令书”
银行汇票就像银行开出的“多功能支付工具”——既能当现金用，又能当转账凭证，还能“定时”支付。
现金汇票是“旅行支票”：比如李阿姨给外地上学的孩子寄生活费，通过银行开现金汇票，孩子凭身份证即可异地取现，安全又方便。
转账汇票是“对公转账凭证”：比如装修公司支付50万元工程款，用转账汇票省去跨行手续费，供应商次日即可到账。
其他分类的通俗理解：
即期汇票是“即时到账”，远期汇票是“定期存单”——前者随用随取，后者锁定未来资金；
纸质汇票像“手写借据”，电子汇票像“加密短信”——前者可能被伪造，后者全程留痕更安全。
实务场景中的选择策略
场景1：跨境贸易与国际结算
推荐电子即期汇票：某出口商收到外商美元汇票，通过银行直接结汇，规避汇率波动风险。
风险提示：需核对SWIFT代码与合同条款，避免因信息不符导致拒付。
场景2：中小企业现金流管理
组合使用：某食品厂采购原料时开具3个月远期汇票，到期前通过票据质押申请新汇票支付工资，既延长账期又减少贴现成本。
功能对比表：
| 场景 | 推荐类型 | 优势与风险 |
|---|---|---|
| 紧急现金需求 | 现金汇票 | 即时变现，但单位不可申请 |
| 大额对公转账 | 电子转账汇票 | 手续费低（0.1%-0.5%），到账快 |
| 账期管理 | 远期电子汇票 | 锁定资金成本，超期可能失效 |
伪造风险：
2024年某企业收到伪造纸质汇票，因未核查水印和印鉴导致损失20万元；
对策：采用工商银行“区块链票据”，签章信息链上存证，假票识别率超99%。
超期风险：
银行汇票付款期最长1个月，超期需重新签发；
工具：企业可通过银行APP设置到期提醒，如建行“票据管家”自动推送提示。
