首页 > 资产评估师

• 老师已回答税一模考43题增值税不懂 不是还有现金交易部分么 怎么不管了？

  同学你好， 可以麻烦同学上传一下具体的题目图片吗。这边帮同学看一下呢。 

  2022-01-06 18:43:24

  老师老师解答

  阅读量 1319

• 老师已回答应交的城建税是按照代收代缴地方的税率计算得出的呢？

  爱思考(⑉°з°)-♡的宝宝，你好~ ①首先第一张图片，里面涉及跨地区提供建筑服务、销售和出租不动产等行为，这几个特殊行为，涉及到先在不动产所在地预缴增值税的情形，会在不动产所在地同时预缴相关城建税的。后期可能涉及到回到机构所在地进行补缴增值税的情形，所以会涉及到补缴相关城市维护建设税的。②第二张图片，涉及到委托异地机构加工消费品，由异地机构代收代缴消费税，同时按照异地机构所在地税率缴纳城市维护建设税的。这种消费品收回后，如果以不高于委托加工收回价出售的，也不需要补缴相关城市维护建设税的。这种消费品收回后，如果以高于委托加工收回价出售的，会涉及到补缴消费税，同时会涉及按委托方所在地税率补缴城市维护建设税的喔。这两道题是针对不同的行为来说的喔~~~都是以实际缴纳增值税和消费税为基础来计算城市维护建设税的呢,所以答案都是没有问题的喔~~~老师这样解答同学可以理解吗？有问题可以持续交流喔~祝同学元旦节快乐~~~

  2022-01-03 16:06:14

  老师老师解答

  阅读量 550

• 老师已回答在计算资源税的时候，为什么不能扣除运输费？

  同学，你好：资源税的计税依据是应税产品的销售额×税率不能从这个销售额中扣减运输费，运输费对应的进项可以在增值税中抵扣。有问题随时联系我们哦~~继续加油呀，祝早日拿到证书！

  2021-12-22 15:12:40

  老师老师解答

  阅读量 2385

• 老师已回答发生现金折扣计入财务费用，怎么会冲减收入？

  这里答案说的不对，计入财务费用的

  2021-12-18 21:20:16

  老师老师解答

  阅读量 518

• 老师已回答在综合体里面，问的是当月应向税务机关缴纳增值税是多少？

  同学您好，销项税额只合计销售业务的税额，旧固定资产处置直接销-进+处置固定资产的增值税，作为应纳税额处理，处置固定资产属于简易计税，而销-进是一般计税，所以要在最后合并

  2021-12-17 11:20:59

  老师老师解答

  阅读量 330

• 老师已回答B选项的债务担保将来税法是不允许扣除的吗？

  同学你好，计税基础=账面价值-未来税前可以扣除的金额，因为债务担保,税法是不认可相关的支出的,所以在以后实际发生的时候,税法也是不允许扣除的,所以未来税法规定可以扣除的金额是0，债务担保的预计负债，账面价值=计税基础

  2021-12-15 22:55:38

  老师老师解答

  阅读量 667

• 老师已回答这题的当月应确认收入是多少？怎么理解？

  认真努力的同学，你好！ 企业应付客户对价的，                      本题中应付对价为D公司在合同开始时须向W超市支付100万元不可返还的堆头费应当将该应付对价冲减交易价格，     交易价格为D公司当月向W超市销售200万元商品并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。100万元的堆头费对应至少采购2000万元商品，所以要在预计总的2000万元收入中分摊。本期承担100/2000*200=10万元。当月应确认收入=200-10=190(万元）  希望以上解答能帮助到你，继续加油~

  2021-12-15 22:00:51

  老师老师解答

  阅读量 392

• 老师已回答涉及法律的会计此题选项A是否与解析中的内容矛盾？

  勤奋的同学，你好：同学的理解是正确的，很棒~法律不溯及既往原则：意思是新法实施后，之前人们的行为不适用新法，而只沿用旧法。                                            实体从旧，程序从新原则：意思是实体法不具备溯及力（同法律不溯及既往原则），而程序法在特定条件下具备一定溯及力。但本题A选项描述的是税款征收程序，它属于程序法的一种，是具备一定溯及力的，也就是程序法下的新法具有约束力，所以A错误。希望可以帮助到你呀，有问题可以继续交流哈~ 

  2021-12-13 09:58:43

  老师老师解答

  阅读量 319

• 老师已回答啤酒普通发票也得缴税吗？

  热爱学习的同学你好吖~ 无论是普票还是专票，都需要缴纳增值税哦~希望老师的回答可以帮助到你，预祝同学考试顺利~

  2021-12-07 12:12:10

  老师老师解答

  阅读量 479

• 老师已回答什么是顺序履行抗辩权呀？

  可爱的同学，你好 ღ( ´･ᴗ･` ) 顺序履行抗辩权包括先履行抗辩权和后履行抗辩权。先履行抗辩权：当事人互负债务，有先后履行顺序，应当先履行债务一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行请求。后履行抗辩权：当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方履行债务不符合约定的，后履行一方有权拒绝其相应的履行请求。希望老师的解答能帮助同学理解~学习很辛苦，要照顾好自己哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

  2021-11-28 13:25:55

  胡老师老师解答

  阅读量 324