本题不是不应该加上分期预缴或缴纳税吗？

其他回答

• M同学
  本期缴纳附加税为什要扣除异地预缴附加税（本期缴纳预缴附加税计提依据增值税是扣除异地预缴增值税）。那本期缴纳附加是不是不应该包括预缴附加呢
  • 杨老师
    嗯嗯是的，是不包括的，因为预缴增值税的时候预缴了附加税。
  • M同学
    那什么缴纳本期金额附加税申报表（有人把异地预缴附加税填写在本期已交税金一栏）然后本期应补退税额=本期应交缴纳附加税额-异地预缴附加税）对吗
  • 杨老师
    嗯嗯，这样也可以的，可以这么填
  • M同学
    那我缴纳本期附加税未没有扣除异地预缴附加税这样申报是不是错误的呀（因为我觉得本来计提依据增值税是已经扣除异地异地预缴增值税、）然而异地预缴增值税产生附加不应该在新的计税依据里面扣除）
  • 杨老师
    其实没关系不大的，因为税额是一样的，具体还是要以当地税局为准，看看你们是要求哪种填列方式。
• 吕同学
  增值税“本期应缴纳上期应纳税额”是这个月该缴的税金吗？纳税额合计不是代表这个月应该缴纳的税金么
  • 方老师
    本期缴纳上期应纳，是指上个月计算的应交增值税，本期缴纳的金额。这是上期应缴纳本期支付货币资金的金额
    这个月应缴的税金是本期的销项税减进项税加进项转出的计算金额，是本月应该缴纳的金额，这个金额实际在下个月实际缴纳
• z同学
  老师23行本期预缴税额那不应该填是吧
  • 彭老师
    一般是系统自动带出，是之前开具发票交过的税款
  • z同学
    老师画圈的那是填含税金额还是未税销售金额？
  • 彭老师
    按不含税收入作为计税依据