本期有留抵税额，需要填写附加税的表吗？

其他回答

• 海同学
  填写增值税申报表，如果上期有留抵税额，需要填写在附表二中吗？填在哪一行？
  • 蔡老师
    这个是自动生成的，留底税额不能自己填写，主表上面自动生成
  • 海同学
    主表自动生成，附表二中有一个前期认证相符且本期申报抵扣栏需要填写吗？
  • 蔡老师
    不要填写，这个是辅导期纳税人填写，
  • 海同学
    那么附表的其他烂次也不需要填写是吗
  • 蔡老师
    是的，别的不要填写
• 周同学
  老师，一般纳税人附加税申报时，本期有销项增值税，也有上期留抵进项税，抵完本期以后还有留抵税额，增值税附加税还用填金额申报吗？
  • 王老师
    你好，附加税零申报就可以。
  • 周同学
    意思是，填增值税销项与进项的差额申报附加税？
  • 王老师
    你好，您本期不是不需要交增值税么，附加税是零申报，填0就可以。
  • 周同学
    意思是只有交增值税才申报附加税，并不是开了销项发票就交附加税？
  • 王老师
    你好，是的，是这样的，不交零申报就可以的。
• 郑同学
  你好，老师，请问我当期有留抵税，然后本月购买的金税盘全额抵扣怎么填写申报表呢？只要填写附表四《税额抵减情况表》就行了吗？主表要在哪里提现呢？要是主表不填，那期末留抵税额跟账上不一致。
  • E老师
    附表四，减免表填写，本期实际抵扣不填写 主表也不填写 不交税不允许金税盘的留抵
  • 郑同学
    因为当时金税盘费用做了应交税费—减免税款科目，要是主表不填那跟账上应交税费余额对不上。没关系吗？
  • E老师
    红冲了，不抵扣不需要做减免分录
  • 郑同学
    那老师，我想请问下，在当月留抵的状态下，支付金税盘费用。怎么做分录呢？
  • E老师
    借管理费用贷库存现金，只需要写购买分录
• 雪同学
  上期有留抵税额100，本期销项税150，进项税90.这样是本期不交增值税，还有留抵40.那么城建税，教育税附加和地方教育税附加怎么填写？是都填60元，还是0
  • 赵老师
    你好，附加税计税依据按0填写
  • 雪同学
    老师，附加税的数字是不是自动生成的。企业上期缴纳了企业所得税600.本期分录该怎么做
  • 赵老师
    你好，附加税是根据你填写的计税依据计算而来的 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款 600
  • 雪同学
    企业所得税结转到，税金及附加吗
  • 赵老师
    你好，企业所得税是通过所得税费用核算，而不是通过税金及附加核算的