我方一般纳税人,对方小规模纳税人,对方开普票怎么算销项税?

我方是一般纳税人,对方是小规模纳税人,我如果给对方开普票,那怎么计算销项税呢?

温同学
2021-05-20 21:35:19
阅读量 200
  • 方老师 高顿财经研究院老师
    深入浅出 层层剖析 思路清晰 授课详尽
    高顿为您提供一对一解答服务,关于我方一般纳税人,对方小规模纳税人,对方开普票怎么算销项税?我的回答如下:

    认真的同学:

    按照含税价格/(1+适用税率)*税率计算销项税额的。这一块比较容易混。

    加油~!


    以上是关于发票,普票相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
    2021-05-21 09:04:56
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其他回答

  • 我同学
    写的对不对,开票时是看对方(一般纳税人或小规模纳税人),还是看我方(一般纳税人或小规模纳税人),然后再开开专用发票或者普通发票?是吗?
    • 老师
      对方是小规模纳税人,不管你方是一般纳税人还是小规模纳税人,都只能开普票。 对方是一般纳税人,你方是一般纳税人,根据对方要求开票(既可以开专票也可以开普票) 对方是一般纳税人,你方是小规模纳税人,根据对方要求开票(你方自己只能开普票,但在税务可以代开专用发票)
  • 午同学
    一般纳税人可以开3%的普票给对方吗?对方是小规模,
    • 裴老师
      您好,学员,不可以,因为您司是开票方是一般纳税人。
    • 午同学
      那如果2019年,和2020年之前都有部分开成3%的了哪部分需要红冲吗?像专管员打电话来,这种有罚款吗
    • 裴老师
      一般纳税人开普票和专票的税率都要是一致的吗?根据业务13%,9%,6%都可以开的嘛
    • 午同学
      需要,当月发现开错的增值税发票,收回全部联次后作废重开;隔月发现发票开错,开红字发票冲销原发票后重开。
    • 裴老师
      好的
    • 午同学
      一般纳税人开普票和专票的税率都要是一致的。
    • 裴老师
      小规模都只能开3%的嘛,不管是专票还是普票
    • 午同学
      小规模纳税人的基本税率为3%,但是有特殊的征收率为5%,具体为小规模纳税人金融业、销售不动产、转让无形资产税率为5%。
    • 裴老师
      好的
    • 午同学
      嗯嗯,希望解答对您有所帮助!若对我的解答满意请给予好评。
  • T同学
    请问我方是一般纳税人,销售方是小规模纳税人,要求对方开专票,为什么销售方不肯?小规模去税局代开专票对小规模有什么影响?
    • 刘老师
      你好,因为对方要马上交税,才能开票。
    • T同学
      哦,意思不享受小规模一季度不足30万免增值税的优惠政策?
    • 刘老师
      你好,是的,专票部分是不这享受免税的。
    • T同学
      可以强烈要求对方开专票吧?另外有哪些商品是不可以开专票的呢
    • 刘老师
      你好,根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用法票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号),增值税一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品只能开具增值税普票,不能开具增值税专票。销售免税货物不得开具增值税专票。 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),企业提供餐饮服务、贷款服务,适用免征增值税规定的应税行为,实行增值税退(免)税办法的增值税零税率应税服务不得开具增值税专票。
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