请问本年度A公司有没有产生纳税义务啊？发票应该在哪个时间点开呢？

其他回答

• 刘同学
  2019年12月，收到建设方工程款200万，发生成本100万，未开票，请问该笔业务增值税纳税义务的发生时间？所得税的纳税义务发生时间？
  • W老师
    你好，符合了收入确认条件，增值税所得税纳税义务都是12月
• 姜同学
  你好，老师，建筑公司纳税义务发生时间1718年的工程，一直没有结算，也没有根据合同约定付款，现在开发票给甲方，纳税义务发生时间能算现在的吗？
  • 何老师
    实践中，是可以的
  • 姜同学
    老师真正税务稽查起来是可以的吗？
  • 何老师
    一般没有影响的。
  • 姜同学
    是不是，只有一直没付款的才可以算是？还是说付过一部分，没完全付全的，现在要付款要开票的就可以算是现在发生的？
  • 何老师
    一般是需要根据完工进度确认收入、开票并结转成本
• 满同学
  老师请问一下我司在合同中约定的结算方式是款到发货的，我司是销售方，这个纳税义务发生时间是以开具发票为主还是收到款了就开始产生纳税义务发生时间吗？如果我司想以开具发票为主就是一开具发票就纳税义务时间发生应在合同中如何注明吗？谢谢
  • 谢老师
    你好，同学。收款时可能是预收，开票就产生纳税义务的
  • 满同学
    但实际情况中有些时候货款已经收到了，但没有在当月开票，而是在后面月分开票的，这个在做增值税纳税申报表时应该如何填列吗
  • 谢老师
    收款作为预收，申报表不体现，后面实际 开票时再作收入处理申报填写
• 牛同学
  签了一年的服务合同，没有开票，也没有回款，那我们怎么确认纳税义务发生时间呢？（服务期一年，在发生着了）也就是什么时候报增值税？
  • 张老师
    你好!你每个月都要确认收入.严格来说,你也应该每个月开发票给对方.
  • 牛同学
    对方不要，我们就不开，每个月也就一点点金额。那我就在申报增值税的时候，填写未开票收入是吧？
  • 张老师
    你好！不建议这样，因为你到时候开的时候又难以解释了
  • 牛同学
    但是就像我去参加培训班的话，有3个月的，人家不会第一个月给我开票，都是最后才给我发票，然后我可以在一年内开票都是可以的。这是一样道理吗？
  • 张老师
    您好！这样的话，就一次开的时候确认收入算了。
• 朱同学
  请问老师 如何判定纳税义务发生时间在2020年2月前低前呢
  • 周老师
    你好 你可以看实际业务发生的纳税时间 。比如你1月发生的收入 那么1月就需要交纳税费。 就是纳税义务时间在1月
  • 朱同学
    那可以看合同日期判断吗
  • 周老师
    你好 如果你合同时候按你实际业务发生来的 话 可以参考合同的