股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序 (一)设立原则 根据《公司法》的规定，股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准， ...
2014-01-17 09:01
股份有限公司的设立 1、公司是有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。股份有限公司的设立实行准则设立原则。可采发起设立和募集设立两种方式。 2 ...
2014-01-17 09:01
股份有限公司概述 基本要求： 熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序。了解股份有限公司发起人的概念、资格及其法律地位。熟悉股份有限公司章 ...
2014-01-17 09:01
1、 招股说明书信息披露的要求 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书》规定了招股说明书信息披露的最低要求。不论第1号准则是 ...
2014-01-17 09:01
1、 本次发行概况：包括本次发行的基本情况(例如股票种类，股数，发行方式、对象，发行费用等等)、本次发行的发行人和有关的中介机构、本次发行至上市 ...
2014-01-17 09:01
一、发行公告的披露 发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或招股说明书摘要的同时刊登发行公告，对发行方案进行详细说明。发行人及其主承销商发行 ...
2014-01-17 09:01
一、股票上市公告书编制和披露的要求 上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。发行人应按《公司法》、《证券法 ...
2014-01-17 09:01
上市公司公开发行新股的法定条件及关注事项 1、 基本条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构;(2)具有持续盈利能力，财务状况良好;(3)公司在最近3年内 ...
2014-01-17 09:01
非公开发行股票，是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。 1、非公开发行股票的特定对象应符合以下规定： (1)符合股东大会决议规定的 ...
2014-01-17 09:01
1.申请文件编制和申报的基本原则：根据《上市公司证券发行管理办法》及第10号准则的规定进行编制和申报。 申请文件是上市公司为发行新股向证监会报送 ...
2014-01-17 09:01
股份有限公司的变更、破产和解散 一、吸收合并与新设合并，公司的分立。 二、公司破产的现金流量标准。公司破产案件由债务人所在地及公司住所地地人民 ...
2014-01-16 09:01
股份有限公司的财务会计 一、会计核算的基本前提：会计主体、持续经营、会计分期和货币计量。权责发生制原则、历史成本原则，收益性支出、资本性支出 ...
2014-01-16 09:01
股份有限公司的股东和组织机构 一、股东的概念、权利和义务，股东名册及其记载的事项。 二、股东大会的职权和议事规则，其职权有决定权和审批权。普通 ...
2014-01-16 09:01
股份有限公司的股份和公司债券 一、资本、注册资本、股份资本以及股本在概念上是等价的。资本确定原则、资本维持原则和资本不变原则的含义，我国目前 ...
2014-01-16 09:01
股份有限公司的设立 一、股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或省级人民政府批准，即公司设立采取行政许可设立的原则，向社会公开募集股份的 ...
2014-01-16 09:01
(一)询价增发、比例配售操作流程 1、注意事项。增发如有老股东配售，则应强调代码为731xxx，配售简称为xxx配售;新股东增发代码为730xxx，增发简称为xx ...
2014-01-16 09:01
一、申请过程中的信息披露 申请过程中的信息披露是指从发行人董事会做出发行新股预案、股东大会批准，直到获得证监会核准文件为止的有关信息披露。 具 ...
2014-01-16 09:01
可转债在发行人股票上市的证券交易所上市。分离交易的可转债中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易。 经证监会核准发 ...
2014-01-16 09:01
目前，我国记账式国债发行完全采用公开招标方式，凭证式国债发行完全采用承购包销方式。 1、 公开招标方式，指通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或 ...
2014-01-16 09:01
1、 记账式国债的承销程序 (1)招标发行。有两种途径：通过银行间债券市场，通过证券交易所的交易系统。 (2)分销：包括交易所市场发行国债的分销(承销 ...
2014-01-16 09:01
1、 国债销售的价格：以前，按规定以面值**，但现在，财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行。 2、 影响国债销售价格的因素 (1)市场 ...
2014-01-16 09:01
1、政策性银行。 包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。这3家银行作为发行体，只要按年向中国人民银行报送金融债券发行申请，并经中 ...
2014-01-16 09:01
2014年证券从业考试证券发行与承销重点分析汇总 1 2014年证券从业考试证券发行与承销重点分析(1) 2 2014年证券从业考试证券发行与承销重点分析(2) 3 2 ...
2014-01-15 09:01
基本内容：本章主要介绍了上市公司发行可转换债券的准备工作、可转换公司债券发行的申报和核准、可转换公司债券的发行与上市以及发行可转换公司债券有 ...
2014-01-15 09:01
第七章 上市公司发行新股 基本内容：本章主要介绍了上市公司发行新股的准备工作、推荐核准程序、发行方式和发行上市操作程序以及相关的信息披露。 学 ...
2014-01-15 09:01
第六章 首次公开发行股票的信息披露 基本内容：本章主要介绍了信息披露的相关知识，首次公开发行股票招股说明书及其摘要，股票发行公告，股票上市公告 ...
2014-01-15 09:01
第五章 首次公开发行股票的操作程序 基本内容：本章主要介绍了股票的估值方法，首次公开发行股票的询价制度，首次公开发行股票的发行方式，发行准备、 ...
2014-01-15 09:01
金融债券发行的操作要求 1、发行方式：金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行。金融债券的发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式 ...
2014-01-15 09:01
发行人应在金融债发行前和存续期间履行信息披露义务。信息披露文件应分别报送全国银行间同业拆借中心和中央结算公司，由同业拆借中心和中央结算公司分 ...
2014-01-15 09:01
1、上市条件： (除上面讲过的《证券法》第十六条规定的前五项内容外，还有) (1)经国务院授权的部门批准并公开发行; (2)债券的期限为1年以上; (3)债券 ...
2014-01-15 09:01
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