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跟收入有关的所得税方面，资料3计税基础和账面价值分别是多少？
vip不太明资料3，跟收入有关的所得税方面，资料3计税基础和账面价值分别是多少？产生什么差异？还有就是资料2，说这句话主要是干啥呢？
清同学- 2021-11-04 20:21:30
- 阅读量 222
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陈老师 高顿财经研究院老师高顿为您提供一对一解答服务，关于跟收入有关的所得税方面，资料3计税基础和账面价值分别是多少？我的回答如下：
同学你好：
资料三哪里你千万别去找账面价值和计税基础，会特别麻烦，同理很多事项你也别一根筋去找账面和计税基础，因为根本就找不到，比如说年度亏损等。
但是3那我给你说下，你尝试看看（他给的答案应该是错的，递资那个余额的答案），看不明白但会做就算了，具体处理如下
借银行2000
贷收入1800
预计负债200
预计负债计税基础0
账面价值200
可抵扣差异
借递资50
贷费用50
借主营业务成本1350
应收退货成本150
贷库存商品1500
应收退货账面150
计税基础0
应纳税差异
借费用37.5
贷递负37.5
退你100，说白了让你借方做个应交税费100，就这个意思
希望老师的解答能帮助同学理解~如果还有问题同学可以继续提问；如果问题解决了，请同学给个评价哦。
以上是关于基础,计税基础相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。2021-11-04 20:53:32
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