电子申报时候又应该如何计算？

其他回答

• 快同学
  本月进项发票多，申报的时候如何申报，会计上又如何做账
  • 陈老师
    你认证勾选么，认证勾选抵扣，那就填写本期认证本期申报抵扣，做账做进项税额就可以，没有认证那不需要申报直接做应交税费待认证进项税额
  • 快同学
    认证了呢？都认证了。不抵扣就放待抵扣吗
  • 陈老师
    不是，认证那都做进项税额下面，申报记得也全部申报了
• 吴同学
  电子申报被撤销后该如何再申报
  • 彭老师

    电子申报被撤销后，可以修正错误后从新再申报。

    电子申报被撤销，可以视同没有申报，按照正常申报流程申报即可

    
    

    纳税人每期电子申报之后，若因报送有误等原因申请撤销其所作的电子申报，可通过此事项发起申请。税务机关收到撤销申请后，根据企业申报实际情况进行撤销操作，撤销成功后将制作回复文书告知纳税人。

    撤销的项目涵盖纳税人日常申报所需报送的三类报表：申报表、企业会计报表、数据采集报表。系统根据纳税人所选择的“所属期止”，自动显示可申请撤销的项目。

    撤销申报表，一般申报表撤销，“所属期止”请选择当前日期的上月。其他特殊情况如下：撤销房产税申报表，“所属期止”请选择6月或12月；撤销土地使用税申报表，“所属期止”请选择3月或6月或9月或12月；撤销企业所得税（年度）申报表，“所属期止”请选择12月。

    撤销企业会计报表，请选择相对应的“所属期止”。

    撤销数据采集报表，只能选择“所属期止”为当前日期的上月。

    纳税人的电子申报可能会无法撤销，主要原因有以下几点：

    1、已扣款，无法撤销；

    2、申报未成功，无需撤销；

    3、扣款未成功，需至税务机关领取纸质税单，无法撤销。

• W同学
  社区医院属于非营利机构，假如10-12月取得看病收入100万，政府补助收入30万，合计130万元。在申报增值税的时候，应该如何申报？在申报所得税的时候，又应该如何申报呢？谢谢老师解答。
  • 孙老师
    你好，同学。 你这里是按100万申报纳税，所得税一样的。 因为政府补助 是免税的
  • W同学
    请问老师，30万的政府补助收入，在增值税和所得税申报表里面都不用体现吗？
  • 孙老师
    是的，有一个不征税收入你填写进去 就是了
  • W同学
    不太明白老师，100万收入在增值税申报表中填写到其他免税销售额，并且在减免表里面最后一行选择减免性质。那么30万具体操作是怎么样的呢？
  • 孙老师
    30万是不征收入，你增值税不体现就是了，汇算所得税有一个不征收入，你填写就是了
  • W同学
    是不是增值税体现100万收入，所得税申报表的营业收入写130万，然后把30万填写到不征税收入中，就可以了。
  • 孙老师
    是的，就是这个意思。
• 乐同学
  增值税网上电子申报时，如扣款不成功，该如何处理？
  • 王老师
    首先，核实自己银行账户是否扣款。如已扣款不成功，但已下账，则到税务局补录扣款记录；如扣款不成功，也未下账，还是到税务局重新进行扣款操作。最重要的是核实自己账户是否下账。
• 汀同学
  残疾人保障金什么时候申报，地税核定税种没有这个，如果要申报应该什么时候申报，这个怎么计算
  • 陈老师
    可能是你们才成立吧，这个是过一年后，才会申报的税种
  • 汀同学
    我们公司是12年成立的，一直都没有交过残疾人保障金，那我现在应该怎么办呢@李爱文老师:
  • 陈老师
    估计是专管员忘记这个税种的核定。直接跟专管员说，补交这个税种。因为时间越长，对于你们而言，滞纳金越多。