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2015年证券从业资格考试证券发行与承销每日一练(1月22日)
来源：高顿网校 发布时间：2015-01-26 16:02 责编：admin
单项选择题
1、 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90％的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（ ）
2、 股利分配政策方面，首次公开发行股票的发行人应披露（ ）。
A．最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
B．实际股利分配情况
C．发行后的股利分配政策
D．最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
3、股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准，即公司设立采取“注册设立”的原则。（ ）
4、资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的（ ）评定重估价值。
A．净资产值
B．账面原值
C．账面净值
D．可变现价值
多项选择题
5、 上市公司存在下列（ ）情形之一的，不得非公开发行股票。
A．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D．最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
6、 资产评估报告正文包括（ ）。
A．评估目的与评估范围
B．资产状况与产权归属
C．评估原则
D．评估方法说明和计算过程
7、 关于信息隔离墙的一般规定，说法正确的有（ ）。
A．证券公司工作人员未经授权或批准不应获取敏感信息
B．证券公司应当采取保密措施，防止敏感信息的不当流动和使用
C．证券公司应当确保存在利益冲突的业务部门的办公场所和办公设备相对封闭和相互独立
D．证券公司有关部门应当分工合作，对跨墙人员的行为进行监督管理
8、 发行人应在招股说明书中详细披露改制重组情况，主要包括（ ）。
A．设立方式
B．发起人
C．发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务
D．发起人出资资产的产权变更手续办理情况
9、向不特定对象公开募集股份，应当符合（ ）。
A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％
B．除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产，借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C．发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易的均价
D．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易的均价
判断题
10、中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。（ ）
高顿网校赠言：一个公司正在两种环境下最随便犯弊端，*9是有太多的钱的时间，第两是里临太多的机遇，一个CEO看到的没有该当是机遇，因为机遇无处没有正在，一个CEO更该当看到灾易，并爸怪易抹杀正在摇篮里。——马云
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