【知识点二】证券公司债券发行条件
　　1.基本条件
　　公开发行债券：
　　(1)发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元;
　　(2)各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定;
　　(3)最近两年内未发生重大违法违规行为;
　　(4)具有健全的股东会、董事会动作机制及有效的内部管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统;
　　(5)资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用;
　　中国证监会规定的其他条件。
　　定向发行债券：同以上2项至6项，另外，最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元(公开发行是10亿)
　　提示：
　　定向发行债券只能向合格投资者发行。
　　合格投资者的条件：
　　(1)依法设立的法人或投资组织;
　　(2)按照规定和章程可从事债券投资;
　　(3)注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。
　　2.募集资金的投向
　　不得用于禁止性的行业和行为
　　3.不得再次发行的情形之一即可
　　(1)前1次发行的公司债券尚未募足的;
　　(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的。