来源:233 发布时间:2016-08-29 13:32 责编:Tina.dai

信贷业务流程涉及很多重要环节,在此仅就授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节简要介绍。
 
(一)授信权限管理
 
商业银行内部风险管理制度必须在设立授信权限方面作出职责安排和相应规定,并对弹性标准作出明确的定义。
 
(二)贷款定价
 
贷款定价的形成机制比较复杂,市场、银行和监管机构这三个方面是形成均衡定价的三个主要力量。
 
贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额
 
其中,资金成本包括债务成本和股权成本;经营成本包括日常管理成本和税收成本;风险成本指预期损失,即预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露;资本成本主要是用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本,在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。
 
(三)信贷审批
 
信贷审批是在贷前调查和分析的基础上,由获得授权的审批人在规定的限额内,结合交易对方或贷款申请人的风险评级,对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。
 
信贷审批或信贷决策应遵循审贷分离原则、统一考虑原则、展期重申原则。
 
(四)贷款转让
 
贷款转让(又称贷款出售)通常指贷款有偿转让,是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为,主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。
 
(五)贷款重组
 
贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时,商业银行为了降低客户违约风险引致的损失,而对原有贷款机构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

 
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