高顿网校友情提示，*7许昌会计实务考试辅导相关内容某物业管理公司银行存款管理规程(二)总结如下：
　　银行帐户的使用规定
　　4.4.1              严格执行支票审批制度和授权批准控制规定，收入款项辨别真伪及时送存银行，根据核准的手续开出支票。
　　4.4.2              除经批准，一般不得签发空白支票。如需领用空白支票，则办理支票领用登记，由出纳在支票上加注限额，明确领用人责任并催办业务补记支票内容和金额。
　　4.4.3              不得签发空头支票。
　　4.4.4              查询每笔存款，对来源不明的及时上报财务经理进行处理。
　　4.4.5              定期将公司银行日记帐与银行对帐单核对，就未达帐项按月调整。
　　4.4.6              公司银行帐户只提供公司经营业务收支结算使用，严禁外借或为他人套取银行现金。未经公司批准不得将资金借给外单位或个人。特殊情况上报总经理批准。
　　4.5                    银行存款资料的保管：
　　开设银行帐户申请表、银行销户资料、银行对帐单等所有银行资料视同会计档案由财务部指定人员按《会计档案管理规程》保管。
　　5.0              相关文件和记录
　　5.1                    《支票审批单》        HFWY.QR/TY-055
　　5.2                    《费用报销规程》    HFWY.WI/CW-07
　　深圳某物业管理公司
　　支票审批单
　　编号：HFWY.QR/TY-055                版本:A/O                     序号:
使用部门 经办人 请款日期年 月 日
请款内容
理   由		 支票号码 
预计金额 
部门负责
人 意 见		 审批人意见 注销日期 
实际金额 
 　　　　
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