高顿网校友情提示，*7洛阳会计实务考试辅导相关内容某物业管理公司银行存款管理规程(一)总结如下：
　　1.0              目的
　　规范银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。
　　2.0              适用范围
　　适用于物业管理公司的银行存款的范围。
　　3.0              职责
　　3.1                    出纳员负责具体办理银行存款业务。
　　3.2                    财务部会计负责银行存款的会计核算工作。
　　3.3                    财务部经理负责监督银行存款管理工作
　　4.0              工作程序
　　4.1                    银行存款管理的原则
　　4.1.1              出纳员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
　　4.1.2              所有收入除保留库存现金限额（人民币5000元、港币2000元）外，应及时送存银行。
　　4.1.3              超出现金使用范围或公司规定现金结算金额（人民币1000元）的款项支付必须通过银行存款帐户进行结算。
　　4.2                    银行结算方式
　　公司的货币资金业务可采用的银行结算方式，包括：
　　4.2.1              支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为10日内，在普通支票左上角划两条平行线的则为划线支票只能转帐不能提现；转帐支票可以背书转让。
　　4.2.2              委托方式：公司委托银行向付款人收取管理费、电费、水费等或委托银行代为支付款项的结算方式。
　　4.2.3              汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。
　　4.3                    银行帐户管理
　　4.3.1              设立银行帐户类型，包括：
　　A.                基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付的帐户；
　　B.                 一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不可办理现金支取；
　　C.                 专用存款帐户：专为收取本体维修基金特设帐户。
　　4.3.2              银行帐户的开立与撤销
　　A.                开立：公司开设银行帐户，由财务部提出申请——报总经理批准（同时报集团公司备案）——经银行批准，预留银行印鉴——购买支票，帐户开始运作；
　　B.                 撤销：如因银行帐户长期不用或专为业务特设且业务完结，可由财务部提出申请——总经理批准（同时报集团公司备案）——报银行注销，上缴空白支票，同时对作废支票加盖 “作废”章。
　　4.4        
 　　　　
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