确认的销售收入还是100万，只不过少收了1万块钱计入财务费用吗？

其他回答

• 芊同学
  最近不是做免税收入吗，我们100万免税收入，然后账上是确认100万收入，还是说确认80万，另外20万转营业外收入啊？开票开的100万
  • E老师
    你好 开免税发票 按100万确认收入
  • 芊同学
    好，那为什么老有什么免销项税税转营业收入的情况啊
  • E老师
    疫情期间开票收入10万(含税)，不开票收入10万(含税)，公司税率6%，属于疫情期间免征增值税的行业，这两笔怎么确认收入？怎么做会计分录？
  • 芊同学
    比如小规模纳税人季度不超过30万，减免增值税，这个免了增值税转到营业外收入
• 红同学
  3月接了一个工程，并且当月开出发票100万，但3月分只完工了10%，那我3月确认收入确认多少？还是必须开票100万，就要确认100万收入？
  • 周老师
    按增值税法，应按100万交确认销项 按企业所得税法，可按完工比例确认收入10万。
  • 红同学
    因为之前有学堂老师说，必须按100万确认收入，不然增值税申报表的纳税金额和利润表的营业收入不相等，会被税局稽查，所以还请老师解答下我的顾虑
  • 周老师
    增值税申报表的纳税金额和利润表的营业收入不相等，是正常的，增值税法与企业所得税法是二个法，各管各的
  • 红同学
    那这样我开100万发票，最后我只确认50万，那不是少缴纳企业所得税了吗，税务局能知道吗？
  • 周老师
    只要是按所得税法，确认的收入，不存在少缴所得税的问题。 税局也是根据利润表的收入来比对数据的
  • 红同学
    我100万只结转99万，请问税务局如何比对的出来呢
  • 周老师
    所得税只会根据利润表来比对。
• A同学
  老师好，请问下，我公司收入100万，发票也给对方公司开具了100万的增值税专用发票，但是我公司这个月可以不确认100万的收入，只确认50万的收入可以吗？
  • 王老师
    您好，这么长是按照开票的，不含税金额确认收入的，少确认收入有一定的风险
  • A同学
    您好，您下个月确认50万，有一定的风险
  • 王老师
    我们下个月就确认另外一半的收入