现金浮游量是指什么啊？

其他回答

• 庞同学
  现金浮游量的管理
  • 孙老师
    现金浮游量是指企业存款帐户上存款余额和银行帐簿上企业存款帐户余额之间的差额，也就是企业和银行之间的未达帐项，这是由于账款回收程序中的时间差距造成的。货币资金的理财性管理主要是保持货币资金在企业内的最优配置，也就是在满足企业货币资金最低需求量的同时，充分提高货币资金的使用效益，从而降低货币资金成本，故此重视现金流量预测、加速资金周转、进行现金浮游量管理等正是实现货币资金理财性管理的有力保证。 ①集中银行法： 指通过设立多个策略性收款中心来代替通常设在总部的单一收款中心，以减少邮寄浮游，加速账款回收; 华律网 ②锁箱系统法： 通过承租多个邮政信箱，并授权当地开户行每天数次收取信箱内汇款存入企业账户，以缩短从收到顾客付款到存入指定银行的时间; ③对于金额较大的货款可直接派人前往收取支票并送存银行; ④对各银行间及企业内部各单位间的现金往来要严加控制，以防止现金滞留; ⑤保证支票及时处理并在当日送存银行，减少处理浮游时间; ⑥通知付款方自己需要的支付渠道并且指明自己的地址和开户行账号，以节省清算浮游的时间。 付款方在此过程中处于绝对的优势地位，因为他们既是顾客，又是支付过程的起始者。但是，一方的利益就是另一方的损失。过分利用浮游量可能破坏企业和供应商之间的业务往来关系，影响企业形象，供应商可能会提高售价使得企业未来的进货成本加大。因此，付款方应在短期效益和长期信誉之间作出权衡，确定合理的现金浮游量。
• 薇同学
  现金浮游量里，企业的现金余额与银行账户上的企业存款之间的差额有什么联系？
  • 陈老师
    现金的浮游量是指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额
  • 薇同学
    请问怎么样利用这个现在浮游量呢？
  • 陈老师
    你可以看下面的案例 企业有利的浮游量是企业作为付款人产生的支出浮游量，是由款项被银行划转的时间比支票签发时间晚所引起的。企业从签发票据到真正付款可分为三阶段：（1）签发支票寄交对方；（2）供应商收到票据，进行内部处理（审核、入帐），再送存银行；（3）银行将款项从付款方帐户划转到收款方帐户。如企业购买原材料后，支付银行存款200万元，由于购买时，企业的银行帐户上就减少200万元，而从银行转出要有一定的程序，中间有几天的间隔，如5天后才转出，则在这5天内，企业就可以利用200万元的现金浮游量。减缓了现金支出。
• 薇同学
  现金浮游量里，企业的现金余额与银行账户上的企业存款之间的差额有什么联系？
  • 舒老师
    现金的浮游量是指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额
  • 薇同学
    请问怎么样利用这个现在浮游量呢？
  • 舒老师
    你可以看下面的案例 企业有利的浮游量是企业作为付款人产生的支出浮游量，是由款项被银行划转的时间比支票签发时间晚所引起的。企业从签发票据到真正付款可分为三阶段：（1）签发支票寄交对方；（2）供应商收到票据，进行内部处理（审核、入帐），再送存银行；（3）银行将款项从付款方帐户划转到收款方帐户。如企业购买原材料后，支付银行存款200万元，由于购买时，企业的银行帐户上就减少200万元，而从银行转出要有一定的程序，中间有几天的间隔，如5天后才转出，则在这5天内，企业就可以利用200万元的现金浮游量。减缓了现金支出。
• C同学
  这个怎么会是实体现金流量呢？实体现金流量是指的经营现金流量啊。而这段话的内容说的是金融现金流量（融资现金流量）的内容啊
  • 宁老师
    您好 ！这句话的含义用公式表达：实体现金流量=债务现金流量+股权现金流量，其中债务现金流量=税后利息费用-净负债增加，股权现金流量=净利润-股东权益增加，那实体现金流量=（税后利息+净利润）-（净负债增加+股东权益增加）=税后经营利润-（经营资产增加-经营负债增加）=税后经营利润-净经营资产增加，明白了吗？这段话用公式的表达就是这样