此题计算时，900万和96万的金额，是怎么得来的？

其他回答

• 布同学
  看到一企业利润表上10月底利润总额是-3万，所得税是1.8万，今年累计利润总额96万，所得税4.6万。这所得税是怎样算的？
  • 黄老师
    同学，所得税是实行季度预缴的，季度计提的。所以要查所得税是计提到9月，利润也要到9月，不看10月的
• 解同学
  老师！有个着急的问题。合伙企业生产经营汇算清缴。C表，合伙人有两处以上生产经营所得申报的，汇总地收入200万，A企业亏损96万，此人是按200-96万后104万去纳税吗？？？还是不能减除A企业亏损的96万？？
  • 李老师
    你好，a企业为此人合伙人企业可以抵扣
  • 解同学
    太谢谢老师了！！！纳税人是同一个自然人人！我刚才斩钉截铁的和那人说亏损的部分，在汇总纳税申报时可以抵扣。回头我突然记不清楚到底能不能抵扣了！万一不能抵扣我可丢人现眼了！
  • 李老师
    老师纳税人为同一人的，汇总纳税时候亏损的金额可以抵扣其他投资企业的应纳税所得额，同时A企业的亏损金额还可以结转到下年是吗？有收入的时候弥补亏损？再向老师核实一下这两个问题！！谢谢老师回答！
  • 解同学
    亏损96万的企业性质是合伙人企业 或个人独资企业 或个体户可以合并，合并后a企业亏损不能再结转下年了，个人所得税 企业所得税只交一种，
  • 李老师
    老师，那么不给那位合伙人抵扣这96万亏损，A企业可以把亏损结转到下年吗？因为现在A企业经营所得年报还没有报成功
  • 解同学
    可以的，亏损可以结转下年抵扣
• 蓝同学
  这个题目中的应摊销金额是按照成本900万计算的，为什么不减去减值准备240万作为应摊销金额？
  • F老师
    这题的话，是写的不严谨。因为的话，我们并不知道，哪一年计提减值的。6年的折旧额，也是不能确定的。