基金的会计核算对象包括（）。 A.资产类 B.负债类 C.资产损益共同类 D.资产负债共同类 【正确答案】ABD 【答案解析】本题考查基金的会计核算对象。基 ...
2015-11-11 09:11
开放式基金的分红方式有（）。 A.现金分红方式 B.增加投资份额 C.股利分红 D.分红再投资转换为基金份额 【正确答案】AD 【答案解析】开放式基金的分红 ...
2015-11-11 09:11
关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是（）。 A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 B.对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业 ...
2015-11-11 09:11
基金募集信息披露可分为（）募集信息披露。 A.首次 B.第二次 C.终止 D.存续期 【正确答案】AD 【答案解析】基金募集信息披露可分为首次募集信息披露和 ...
2015-11-11 09:11
QDII基金在披露相关信息时，下列说法正确的是（）。 A.可同时采用中、英文，并以英文为准 B.QDII基金应至少每周计算并披露一次净值信息 C.当涉及币种 ...
2015-11-11 09:11
中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括（）。 A.各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立 B.基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严 ...
2015-11-11 09:11
资产配置的基本步骤有（）。 A.明确投资目标和限制因素 B.明确资本市场的期望值 C.寻找a1的资产组合 D.确定有效资产组合的边界 【正确答案】ABCD 【答 ...
2015-11-11 09:11
债券在（）是较具价值的投资。 A.滞胀时期 B.通货膨胀加速期 C.通货紧缩时期 D.通货膨胀减速期 【正确答案】CD 【答案解析】债券在通货膨胀减速期或通 ...
2015-11-11 09:11高顿网校温馨提醒：2015年11月证券从业资格考试报名时间已经截止，证券从业资格考试准考证打印时间： 11月23日11月27日 。 证券从业资格考试准考证打 ...
2015-11-11 09:11
关于资本市场线的有效边界上的切点证券组合T的特征有（）。 A.T是有效组合中*10一个不含无风险证券而仅由风险证券构成的组合 B.有效边界上任意证券组 ...
2015-11-11 09:11
有关指数型消极投资策略，以下说法正确的是（）。 A.复制的组合包括的股票数越少，跟踪误差越大 B.复制的投资组合波动不可能与选定的股票价格指数的波 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：影响可转换公司债券价值的因素 影响可转换公司债券价值的因素主要有以下几点： 1.票面利率。票面利率越高，可转换公 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券的价值 可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，投资者购 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券的转换价值 转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。转换价值 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券的定价 在价值形态上，可转换公司债券赋予投资者一个保底收入，即债券利息支付与到期 本金偿还构成的 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券担保要求 公开发行可转换公司债券，应当**担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币l5亿元的公司 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：债券本息偿还 上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项;分离交易的可转换 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：面值和利率 可转换公司债券每张面值100元。可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券转股期或行权期 可转换公司债券自发行之日起6个月后，方可转换为公司股票。 对于分离交易的可转换公 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：转股价格或行权价格 转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价。 募集说明 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券发行期限 可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。 分离交易的可转换公司债券最短期限为1年 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券其他规定 1.净资产要求。股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券发行规模 可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%。对于分离交易的 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券一般规定 1.应具备健全的法人治理结构。 (3)现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：股份转换及债券偿还 提示： 上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，可转换公司债券持有人可按约定的条件 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券赎回、回售 可转换公司债券的赎回是指上市公司可以按照事先约定的价格和条件赎回尚未转股的可转换公 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券发行核准程序 (一)受理申请文件 收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理;未按规定要求**申请文件的 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券概述 可转换公司债券是指发行人、发行公司依照法定程序发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券申报程序 (一)董事会决议并公告 1.本次证券发行的方案。 2.本次募集资金使用的可行性报告。 3.前次募 ...
2015-11-11 09:11
2015《证券发行与承销》考试要点：可转换公司债券停止交易 证券交易所按照下列规定停止可转换公司债券的交易： 1.可转换公司债券流通面值少于3000万元 ...
2015-11-11 09:11
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