上市公司发行可转换公司债券的准备工作
　　1、可转换公司债券是发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。
　　2、上市公司发行的可转换债券在发行结束后6个月，方可转换为公司股票
　　3、可转换公司债券的赎回是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换债券
　　4、发行条件：具备健全的法人治理结构(36个月未受到证监会行政处罚，12个月未受到交易所谴责);盈利能力的可持续性;财务状况，等等
　　5、其他规定：净资产要求;净资产收益率要求;现金流量要求P219
　　6、发行条款的设计要求：发行规模(累计公司债券余额不得超过最近一期净资产额的40%);期限三年;转股期，6个月;价格等等，见P219
　　7、可转换公司债券的定价：在价值形态上，可转换公司债券赋予投资这一个保底收入，即债券利息支付与到期本金偿还构成的普通付息券的价值;同时，它还赋予投资者在股票上涨到一定价格条件下转换成发行人普通股票的权益，即看涨期权的价值。
　　8、转换价值P222
　　9、可转换公司债券的价值 P222
　　10、影响可转换公司债券价值的因素：票面利率，转股价格;股票波动率;转股期限;回售条款;赎回条款
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