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为规范权力运行，强化监督约束，控减不当支出，提高资金使用效益，根据有关财经法规并结合开发区实际情况，经研究，特制定本制度如下：
一、财务预决算
机关各项支出（含行政经费、招商经费、项目资金及建设资金）做到有预算不超支，无预算不开支。年初预算及追加预算，须经主任办公会讨论通过后执行，年终按有关规定编制决算。
二、财务审批
（一）、审批原则：资金使用应首先保证人员经费和单位正常运转必需的开支，其次保障进区项目及园区建设资金的需要。重大项目支出由集体讨论决定。对节约有潜力、管理较薄弱的支出项目实行重点管理和控制。
（二）、审批手续：所有支出均须出具合法票据，注明事由，有经手人、证明人、审核人签字，按审批权限报批。集体讨论决定的重大项目支出，须附集体讨论意见或相关协议，方可报批。
（三）、审批权限：
1、行政经费：支出金额在5000元以下的，由分管财贸负责人审批（其中红星办事处在1000元以下的，由办事处主任审批），区主要负责人每月审阅总批一次；5000元以上的支出，须事先提出申请报告，经区主要负责人原则同意后，由区财务审核小组会办；重大项目支出须经主任办公会集体讨论决定。
2、招商经费：属项目奖励范围内的，由招商局负责人审批；属项目奖励范围外的，由招商局负责人审核，参照行政经费审批办法执行。
3、项目资金：须事先出具报告，由项目服务负责人审核，经区主要负责人原则同意后，由区财务审核小组会办。
4、建设资金：平时一般不予安排，年终统一集中支付。由分管负责人提出方案，经分管财贸负责人审核，报区主要负责人批准后支出。
三、经费管理
（一）行政经费管理
行政经费纳入国库集中收付中心统一管理，主要核算机关日常运转的行政管理费支出，有关费用按下列规定报支。
1、工资：在编人员工资按市人事局批准的标准执行，其他人员按管委会统一核准的标准执行，借用人员工资由用人单位拨款到原人事关系所在单位发放。
2、津贴补助：津贴补助一律按上级文件规定发放，中午食堂就餐补助按实际就餐次数每次补助4元，按月结算打入个人就餐卡中。
3、奖金：除上级专项考核的奖金按文件发放外，对个人获得的市级以上主管部门或政府表彰（不含突击性工作）的，按区争先创优意见执行。
4、通讯费：一是机关各科室电话本着节约高效、控制使用的原则，除主任室、招商局开通长途外，其余科室控制在市话范围内。二是个人手机和住宅电话费一律不得报销，按市廉政办核准人员实行定额补贴，每月随工资发放，无市廉政办批复的人员一律不得享受。三是小灵通一律不得挂靠单位电话，其话费不得报支。
5、交通费：机关干部的市内交通费按《关于推进我市公务用车制度改革的实施意见》（兴委办发[2008]133号文件）执行，实行“总额包干、统筹使用、超支不补、节余奖励”的管理办法，除此之外，个人责职范围内的市内交通费一律不得报支。工作人员本市内开会或办公事的，一律不得报销任何形式的补助；出差到市外的，按兴财行[2006]1号文件执行，出差期间，食宿自理的伙食补助标准为：省内每天20元，省外每天40元，凡以会议费、培训费等名义由主办单位统一安排食宿、在区内报销餐费的或无住宿费票据的，出差期间不得报销伙食补助费。报支时须详细填写差旅费报销表，经办公室、财政所审核后由相关权限负责人审批，出差回来后5天之内报支，超期不予报销。
6、物品购置：管委会需用的一切物品（含办公用品、办公耗材、字牌、办公设备、礼品等）均由办公室、财政所统一购置，属政府采购范围的物品按规定程序购置，不属政府采购范围内的，采用询价、招标等方式确定供应商，货比三家，同质条件下价低者优先。机关工作人员所需物品向办公室登记领用，自行购置的一律不予报支。财政所对所购进的100元以上的物品登记造册，每年清查盘点一次，落实好保管责任人。
7、汽车费用：对车改后保留的车辆，汽车加油使用IC卡加油（长途除外），油耗按里程表计算，定点维修、清洗、保险，维修费由定点单位按月结报。对兴化境外开会办事确需用车的，须请示区主要负责人批准，由办公室填写出车申请单，使用人签字，凭据按规定程序审批。对上级来人、来客及重大活动确须租用车辆的，可采用询价、招标等方式确定一家出租公司，由办公室统一安排租车。
8、招待费：按市文件规定，以预算内收入的一定比例实行总额控制。所有招待先由各组组长与办公室联系，填报公务接待通知单，经区主要负责人批准后，由办公室通知食堂或定点接待单位安排，实行对口接待，陪餐领导审核，未经管委会主要负责人批准的招待，一律不予报销。烟、酒、茶叶等招待用品由办公室会同财政所实行统一批供，其中公务接待用烟由各组组长与办公室联系后签字领取，一条以上须经区主要负责人批准。
9、礼品慰问费：礼品除招商活动外，原则上不得安排，确须安排的，须经区主要负责人批准。婚丧病等须慰问的，严格控制范围及标准，经区主要负责人批准后统一由办公室安排。
10、人武经费、路灯电费、环境卫生费等专项费用实行专项核算，落实责任，控制使用。
（二）招商经费管理：
招商经费纳入国库集中收付中心统一管理，实行绩效挂钩，包干使用，专户管理，主要核算各招商引资项目奖励金及区招商活动费用的使用。
1、项目奖励费用按区招商引资绩效挂钩奖励办法实施，经考核后由区财政拨付到专户。
2、各驻外招商办事处招商费用在自行筹集的启动资金中支付，在项目奖励费用中列支，具体按《招商局招商引资绩效挂钩实施细则》办理结算。
3、项目奖励范围外的费用，按行政经费管理规定报支。
（三）项目资金管理：
项目资金实行专户管理，专款专用，主要核算进区项目土地出让金、配套费等资金的收缴，与项目相关的土地办证费、土地补偿费、水电配套等费用，以及其它不能纳入国库集中收付中心管理的专项支出。
1、各进区项目应分别核算收支情况，项目收支全部到位后，年终须及时结转，并将结余或赤字转区财政。
2、项目支出，除土地办证费、土地补偿费按国家相关政策支出外，5000元以上的其他支出应以协议、经审核的预决算及符合规定的票据按规定程序报支。
（四）建设资金管理：
建设资金实行专户管理，单独核算，由管委会委托区经济发展公司管理，主要核算本区道路、桥梁、供电、给排水、绿化、亮化及标准厂房建设等基础设施建设支出。
1、各工程项目应分项核算，按规定实行招投标及预决算管理，重大工程项目须经区建设领导小组招投标工作组审议，所有工程竣工验收后，决算须经审计方可确定工程造价。
2、工程预付款及竣工结算，应有项目批文、合同协议、预决算、正规税票及工程验收等相关资料，按规定的付款方式及审批程序付款。
四、借款管理
（一）、对因公借款（含招商人员借款），应填制借款申请单，按规定程序及权限审批付款，出差回归5日内、公事办结3日内结帐。
（二）、对因私等特殊情况借款，应填写借款申请单，定好还款计划，按规定程序及权限审批付款，并按计划及时还款。
（三）、对不按期结帐和还款的，从借款人工资、奖金等款项中扣还。
五、管理监督
（一）、建立机关财务审核小组，每月活动一次，对重大项目支出集中审核会办。
（二）、对机关财务，财务审计办公室每年组织一次内部审计，并形成综合审计报告报区主要负责人，并利用
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