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团购预收款是指团购单位预付货款后、按实际需要凭《预收订金收据》专用单据（以下简称专用单据）到指定门店分批在规定的时间内购买商品，为了规范各门店的操作，现规定如下：
一、综述
1、 团购预收款适用范围：同一单位团购商品金额较大，销售总价达到含税10万元以上。低于10万元以下一律不得操作。
2、 符合上述适用范围情况下，门店有单位团购需签订购销协议，必须报各分公司经分公司总经理和财务部经理审批后进行操作。
二、具体操作规定
1、 团购单位同分公司签订购销协议，由分公司总经理和财务经理审批后，由分公司财务部直接收款，开具暂收款单据（XX统一收据）
2、 公司财务部收款后根据团购单位的需要设置100元、500元、1000元不等的专用单据。专用单据必须连续编号及加盖分公司及团购单位的公章。
3、 团购单位凭专用单据到协议指定的门店和规定的时间内购物，超过规定截止时间的的专用单据一律作废，专用单据一律不找零，不兑现现金，购物金额超过专用单据面额的由购物人补足现金。
4、 将不同面额的专用单据样张预留相关门店，便于门店核对之用。由分公司财务部做好每批次专用单据回收登记表，填写好专用单据的编号、面额交相关门店财务主管。
5、 门店收银员收到专用单据核对预留样张，核实无误后进行开票，收回的专用单据一律剪去右上角。
6、 复印发票联，发票联复印件加盖发票专用章与提货联一并交购货人，发票联原件不得交购货人。
7、 收银员将当日收到的专用单据和发票联原件交财务主管，财务主管核对发票联和专用单据，当日缴款凭证上注明专用单据预收金额，以保证发票记帐联与收款金额一致，每日随销售单据送交财务部入帐。财务主管必须登记（预收订金回收登记日报表），随时掌握回收情况。
8、 分公司财务部收到预收款后入其他应收款/代收代付/**团购单位科目，门店收到预收订金单销售时根据缴款凭证金额冲其他应收款/代收代付/**团购单位，同时将发票联原件抽出由销售管理员统一保管，活动结束后核对代收代付余额。
9、 协议如有折扣折让规定按折扣后金额收款，专用单据面额销售金额同预收款差额入财务费用
10、 分公司财务部将门店上交的发票联原件金额红冲，按预收款金额开具手工发票交团购单位，同时收回开具的XX统一收据。如有折扣折让开在同一张发票上。
本规定从二○○四年二月十五日起试行。
附件一
预收订金回收登记日报表（样式）
| 预收订金单编号 | 面额 | 购货日期 | 发票号码 | 预收订金单编号 | 面额 | 购货日期 | 发票号码 |
| 00001 | 100 | 00001 | 1000 | ||||
| 00002 | 100 | 00002 | 1000 | ||||
| 00003 | 100 | 00003 | 1000 | ||||
| 00004 | 100 | 00004 | 1000 | ||||
| 00005 | 100 | 00005 | 1000 | ||||
| …… | 100 | …… | 1000 | ||||
| 00001 | 500 | ||||||
| 00002 | 500 | ||||||
| 00003 | 500 | ||||||
| 00004 | 500 | ||||||
| 00005 | 500 | ||||||
| …… | 500 |
附件二：预收订金收据
正面
伍佰元 （团购单位盖章） (XX家用连锁盖章)本券使用截止日期：2004年12月31日，过期一律作废。此券经双方单位盖章后有效， 编号：00001 |
背面
使 用 须 知 ★ 用户持预收订金收据在指定门店提货 ★ 本收据限一次性使用，不可分次使用 ★ 本收据不挂失、不找零、不兑现现金 ★ 务必在有效期内使用，过期一律作废 ★ 请保持本收据的整洁、完好无损 本券指定使用门店为：________________________ |
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