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缴”两个项目金额的合计数填列。
“财政补助上缴”项目的“上年数”栏，反映医院上一年度按规定上缴的财政补助结转和结余金额。该项目应根据上一年度“财政补助收支情况表”中“财政补助上缴”项目的“本年数”栏的数字填列。
2.“财政补助结转上缴”项目的“本年数”栏，反映医院本年度按规定上缴的财政补助结转金额。该项目应根据“财政补助结转（余）——财政补助结转”明细科目的借方发生额分析填列。
“财政补助结转上缴”项目的“上年数”栏，反映医院上一年度按规定上缴的财政补助结转金额。该项目应当根据上一年度“财政补助收支情况表”中“财政补助结转上缴”项目的“本年数”栏的数字填列。
3.“财政补助结余上缴”项目的“本年数”栏，反映医院本年度按规定上缴的财政补助结余金额。该项目应根据“财政补助结转（余）——财政补助结余”明细科目的借方发生额填列。
“财政补助结余上缴”项目的“上年数”栏，反映医院上一年度按规定上缴的财政补助结余金额。该项目应当根据上一年度“财政补助收支情况表”中“财政补助结余上缴”项目的“本年数”栏的数字填列。
（六）本表“结转下年”各项目的内容和填列方法：
1.“结转下年”项目，反映医院结转至下一年度使用的财政补助结转和结余资金数额。该项目应当根据该项目所属“财政补助结转”和“财政补助结余”两个项目金额的合计数填列。
2.“财政补助结转”项目，反映医院结转至下一年度使用的财政补助结转资金。该项目应当根据“财政补助结转（余）——财政补助结转”明细科目的年末余额填列。
“基本支出结转”项目，反映医院结转至下一年度使用的基本支出财政补助。该项目应当根据“财政补助结转（余）——财政补助结转（基本支出结转）”明细科目的年末余额填列。
“项目支出结转”项目，反映医院结转至下一年度使用的财政补助项目结转资金。该项目应当根据“财政补助结转（余）——财政补助结转（项目支出结转）”明细科目的年末余额填列。本项下所属各明细项目，应当根据“财政补助结转（余）——财政补助结转（项目支出结转）”明细科目所属明细科目的年末余额分析填列。
3.“财政补助结余”项目，反映医院结转至下一年度使用的财政补助项目结余资金。该项目应当根据“财政补助结转（余）——财政补助结余”科目的年末余额填列。
第六部分 成本报表参考格式
| 编 号 | 成本报表名称 | 编制期 |
| 成本医 01表 | 医院各科室直接成本表 | 月度、年度 |
| 成本医 02表 | 医院临床服务类科室全成本表 | 月度、年度 |
| 成本医 03表 | 医院临床服务类科室全成本构成分析表 | 月度、年度 |
医院各科室直接成本表
成本医01 表
编制单位： 年 月 单位：元
| 成本项目 科室名称 | 人员 经费 (1) | 卫生 材料费 (2) | 药品费(3) | 固定资 产折旧 (4) | 无形资 产摊销 (5) | 提取医疗 风险基金 (6) | 其他 费用 (7) | 合 计 (8)=(1)+(2) +(3)+(4)+(5) +(6)+(7) |
| 临床服务类科室1 临床服务类科室2 .... 小计 | ||||||||
| 医疗技术类科室1 医疗技术类科室2 ... 小计 | ||||||||
| 医疗辅助类科室1 医疗辅助类科室2 ... 小计 | ||||||||
| 医疗业务成本合计 | ||||||||
| 管理费用 | ||||||||
| 本月总计 |
说明：
1.本表反映管理费用和医疗技术、辅助类科室成本分摊至临床服务类科室成本前各科室直
接成本情况。
2.医疗业务成本合计=临床服务类科室成本小计+医疗技术类科室成本小计+医疗辅助类科
室成本小计
3.本月总计=医疗业务成本合计+管理费用
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