下列是初级经济基础之经济师概念：金融工具与利率，例题和答案就在下面，做好后请核对。
　　（一）金融工具的定义和特征
　　（掌握）金融工具又称信用工具，是债权、债务双方缔结的具有法律效力的债权、债务契约，是列明借贷金额和偿还债务等具体条件的书面文件。
　　（掌握）金融工具的特征：
　　1.期限性。是指债务人必须在信用凭证所载明的发行日至到期日的期限内清偿债务。
　　2.流动性。是指金融工具在极短时间内变卖为现金而不至于亏损的能力。影响金融工具流动性的因素：偿还期限和债务人信誉程度。
　　3.风险性。是指持有金融工具能否按期收回本利、特别是本金是否遭受损失。风险分为两类：一是违约风险；二是市场风险。
　　4.收益性。收益性通常用收益率来表示，是指持有金融工具所获得的利息或股息收入与预付本金的比率。收益率的计算有三种方式：名义收益率、当期收益率和实际收益率（平均收益率）。
　　期限性、流动性、风险性和收益性之间的关系表现为：风险与期限呈正相关关系；风险性与流动性呈负相关关系；收益性与期限性、风险性呈正相关关系，与流动性呈负相关关系。
 
　　「例题1.多选题」（2014年）一般来讲，金融工具的特征主要有（ ）。
　　A.期限性
　　B.投机性
　　C.流动性
　　D.风险性
　　E.收益性
　　[答案]ACDE
 
　　「例题2.单选题」在极短时间内变卖为现金而不至于亏损的能力是指金融工具的（ ）。
　　A.期限性
　　B.流动性
　　C.风险性
　　D.收益性
　　[答案]B
 
　　「例题3.单选题」（2014年）金融工具的债务人不履行发行该种金融工具时所订立的合约、不按时归还本息的风险称为（ ）风险。
　　A.违约
　　B.国家
　　C.操作
　　D.市场
　　[答案]A
 
　　「例题4.单选题」（2014年、2014年）因利率上升而使金融工具持有者受损的风险属于金融工具的（ ）风险。
　　A.违约
　　B.国家
　　C.操作
　　D.市场
　　[答案]D
 
　　「例题5.多选题」影响金融工具流动性的有（ ）。
　　A.金融市场规模
　　B.利率市场化程度
　　C.偿还期限
　　D.交易成本
　　E.债务人信誉程度
　　[答案]CE
 
　　「例题6.多选题」下列有关金融工具期限性、流动性、风险性和收益性之间的关系，正确的是（ ）。
　　A.风险性与期限性呈正相关关系
　　B.风险性与流动性呈正相关关系
　　C.收益性与期限性、风险性呈负相关关系
　　D.收益性与流动性呈负相关关系
　　E.风险性与流动性呈负相关关系
　　[答案]ADE
 
　　（二）金融工具的分类
　　（熟悉）金融工具的分类：短期金融工具、长期金融工具和衍生金融工具。
　　1.短期金融工具（掌握）
　　主要有国库券、大额可转让定期存单、各类票据等。
　　（1）国库券一般为一年以内的短期金融工具。
　　（2）大额可转让定期存单是银行和其他存款机构为了吸引存款而发行的一种不记名的定期存款凭证。
　　（3）票据：具有一定格式的书面契约，是约定由债务人按期无条件支付一定金额、并能够转让流通的债权、债务证书。票据包括商业汇票、银行汇票、银行本票和支票。
　　①商业汇票。指企业之间根据购销合同进行延期付款时，所开具的反映债权、债务关系的票据。
　　②银行汇票。是汇款人将款项交存银行，由该银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。
　　③银行本票。是指申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以在同城范围内办理转账结算或支取现金的票据。
　　④支票。是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。
　　银行汇票、银行本票、支票都属于银行信用工具。
 
　　「例题。单选题」（2014年）银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据是（ ）。
　　A.银行本票
　　B.支票
　　C.银行汇票
　　D.股票
　　[答案]B
 
　　2.长期金融工具（掌握）
　　长期金融工具主要指各类证券，证券又称为“有价证券”，是代表财产所有权或债权的证书。包括长期政府债券、公司债券、银行债券和股票。
　　（1）长期政府债券。主要是指公债，公债一般来说是中、长期金融工具。
　　（2）公司债券
　　（3）银行债券
　　（4）股票——股票是股份公司发给投资者的股份资本所有权的书面凭证。股票是所有权证书而不是债权证书。
　　3.衍生金融工具
　　（1）期货和期权
　　期货交易是指交易双方经过协商，同意在约定的时间按照协议约定的价格和数量进行的交易。包括货币期货、利率期货和股票指数期货。
　　期权交易是一种协议，协议一方拥有在一定时期内以一定的价格买进或卖出某种资产的权力，协议的另一方则承担在约定时期内卖出或买进这种资产的义务。期权有两个基本要素：价格和时间。
　　（2）互换。交易中交易商出于筹资或避险等不同需要，在交易的期限、利率、币种等方面进行的对换。包括期限互换、利率互换、货币互换。
 
　　「例题1.多选题」（2014年）长期金融工具主要是指各类证券，包括（ ）。
　　A.长期政府债券
　　B.银行债券
　　C.银行汇票
　　D.股票
　　E.银行本票
　　[答案]ABD
 
　　（2014年）下列金融工具中，属于长期金融工具的有（ ）。
　　A.股票
　　B.银行债券
　　C.公司债券
　　D.国库券
　　E.活期存款
　　[答案]ABC
 
　　「例题2.单选题」（2004年）具有一定格式，约定由债务人按期无条件支付一定金额，并能够转让流通的债权、债务证书是（ ）。
　　A.互换
　　B.股票
　　C.票据
　　D.期货
　　[答案]C
 
　　「例题3.单选题」交易双方经过协商，同意在约定的时间按照协议约定的价格和数量进行的交易是（ ）。
　　A.互换交易
　　B.期权交易
　　C.现货交易
　　D.期货交易
　　[答案]D
　　人生，走上坡路要低头，走下坡路要抬头。没有谁的一生能一帆风顺，有得意，也会有失意。臻臻日上之时，切莫骄傲自满，忘了来路的艰辛。既要懂得珍惜，又要懂得谦卑。人生遇到挫折、失意之时，更要学会以积极的心态看待，以进取的精神继续追求。得意时不张狂，失意时不低沉，不以物喜，不以己悲。——高顿网校名人感触

 

 
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