如何在申报的时候填到表里面去抵扣税额？

其他回答

• 宇同学
  申报增值税报表时候 飞机票能抵扣的额度在那里怎么填
  • S老师
    这个是填写附表2中8b和第10行
  • 宇同学
    自己计算好金额填入吗
  • S老师
    是的，自己算，注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单 （票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%
• 伊同学
  申报的时候，购买税控盘的可以抵扣，那个只用在表四里面填吗？主表里面是不是不用填
  • 吴老师
    1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
• 风同学
  公司销售的无形资产，已经在税务所缴费，并拿到完税证明，这个金额在申报的表里面填写在哪里？在申报抵扣的进项税额表里面第7行，数字填入不进去
  • 祁老师
    你这个不是销售么，销售是填写附表1啊，6%服务栏次
• G同学
  申报表附表二里，待抵扣进项税额一般什么时候填？怎么填？
  • 严老师
    你好，辅导期一般纳税人需要填写 根据本月认证的进项发票税额填写
  • G同学
    老师，我的账里面进项税额留底比我报表上进项税额留底多，我该怎么调账？查不到原因，历史遗留问题
  • 严老师
    你好，如果不知道原因是无法做调整分录的