公不等账8000和7600差额400要计算进去体现在哪里？

其他回答

• 向同学
  所得税年度汇算清缴后，会计和税法之间的差异需不需要进行账务处理？我不是很清楚这个差异要不要在账套里反应和体现
  • 程老师
    你好，汇算清缴的税差不需要进行账务处理
  • 向同学
    您的意思就是会计做账按照会计准则的要求就可以了是吗？
  • 程老师
    您好，是的 按照准则要求 这个是不需要在帐套体现的
• 사同学
  差额征税 那块差额 在申报表主表哪里体现？
  • 赵老师
    现在还填不了附列资料
  • 사同学
    主表不体现，在申报表附表填写。
• 冬同学
  汇算清缴A10000表上第一部分“利润总额计算”的数据是不是要和年报数据一致？未取得发票，成本调增体现在哪里？今年结转的成本需要调整到去年，体现在哪里？
  • 刘老师
    你好，利润总额计算与你利润表的利润总额是一致的 未取得发票，成本调增体现在主表的纳税调增额栏次，附表在纳税调整项目明细表调增金额
  • 冬同学
    在A105000表中，选择扣除类调整项目中选“与取得收入无关的支出”还是“其他”
  • 刘老师
    没有营业成本调整栏
  • 冬同学
    你好，是扣除类——其他做纳税调增处理
  • 刘老师
    那我用今年应结转到去年的成本-未取得发票暂估的成本，加加减减后的数据填写在其他栏，可以吗？
  • 冬同学
    你好，今年应结转到去年的成本-未取得发票暂估的成本，这个是用来计算什么？
  • 刘老师
    去年做的收入，但是未发货未结转成本，今年结转成本调整到去年，还有去年购货没有收到发票，但是已经销售，结转的暂估成本
  • 冬同学
    未取得发票调增，成本结转到去年调减
  • 刘老师
    用最后计算的差额填列，这样可以吗？
  • 冬同学
    你好，没有发票的成本做纳税调增 收入是不做调减的