这期间的贷方：累计折旧，借方：管理费用不计入当期损益？

其他回答

• 。同学
  商贸公司计提折旧，借管理费用，贷累计折旧，结果不平，累计折旧余额在期末贷方为负数~?
  • 周老师
    累计折旧应是贷方正数余额，什么原因导致是负数呢？
  • 。同学
    用丁字帐时最后一笔就是计提这个分录，结果平是平了，科目汇总表余额却不平，多出来的就是累计折旧的负数，想不通
  • 周老师
    这个需要查询累计折旧的科目明细账处理
• 大同学
  前期计提折旧，正确的应是： 借：管理费用—福利费 100 贷：累计折旧 100 原会计做成： 借：管理费用—折旧费 100 贷：累计折旧 100 现在我要改正过来，是不是可以在这一期一起做： 借：管理费用—福利费 200 管理费用—折旧费 负100 贷：累计折旧 100
  • 熊老师
    你好 那你的分录不对 应该是 借管理费用-福利费 100借管理费用-折旧费 -100就可以了
  • 大同学
    我是说连这期一起，一共两期一起做。还是要分开做呢？
  • 熊老师
    你好 两期一起做的话， 你的分录是对的。 可以一起， 不过不如分开做账清楚。
  • 大同学
    好的，那我分开做，谢谢老师
  • 熊老师
    不客气 祝工作顺利哦
• 常同学
  汇算清缴：资产折旧、摊销 A105080这个表，当年计提折旧是看管理费用――折旧费借方发生额，还是看累计折旧贷方发生额，因为18年有一笔冲销以前年度多计提折旧，借：以前年度损益，贷累计折旧
  • 吴老师
    你好，当年看管理费用-折旧费发生额。
  • 常同学
    那我以前年度损益负数 和累计折旧负数去了哪里
  • 吴老师
    你好，以前年度损益调整在未分配利润里面了。