当年利润分配未分配利润贷方有增加，但期末余额还是借方余额，本年要不要提法定盈余公积？

其他回答

• 茗同学
  提取了盈余公积，未分配利润借方贷方都有数字啊，结转本年利润 借 本年利润500 贷 利润分配 未分配利润 500 计提法定盈余公积 借 利润分配 法定盈余公积50. 贷 盈余公积 法定盈余公积 50 借 盈余公积 法定盈余公积 50 贷 利润分配 未分配利润50，，，这样写对不对。但是未分配利润有两个数字啊
  • 陈老师
    你好 不对的 最后一步分录改成 借 利润分配-未分配利润 50 贷 利润分配 法定盈余公积50
  • 茗同学
    好的，但是未分配利润不是还有两个数吗，一个是贷方500，一个是借方50，不需要算出差额吗
  • 陈老师
    你好 不需要的 出报表的时候自动就计算出来了
  • 茗同学
    老师，那我计提了所得税，汇算清缴时我要调增，补缴所得税，那这个盈余公积要管它吗？
  • 陈老师
    你好 不需要管盈余公积的。
  • 茗同学
    还有什么工会经费啥意思，我们没有入什么工会啊，不需要交这个吧。别的会计他们公司也没交过这个工会经费
  • 陈老师
    你好 一般的企业都是需要缴纳的，各地有区别，咨询下当地税局就可以。
• 汪同学
  老师 年末期间损益结转后 结转本年利润吗 本年利润余额在贷方 借：本年利润 200万 贷：利润分配-未分配利润 200万 提取法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 20万贷：利润分配-提取法定盈余公积 20万 借：利润分配-提取法定盈余公积 20万 贷：盈余公积-法定盈余公积 20万 这样写分录对吗？
  • 吴老师
    你好，是的，是这样做分录的
  • 汪同学
    利润分配下是三个明细科目吗老师 未分配利润、提取法定盈余公积金 提取任意盈余公积？
  • 吴老师
    你好，常见的是这几个明细，但是不是仅仅只有这几个
• B同学
  提取法定盈余公积： 借：利润分配—提取法定盈余公积 贷：盈余公积 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定盈余公积 而不是： 借：利润分配—未分配利润 贷：盈余公积
  • 陈老师
    利润分配—提取法定盈余公积 就是过度了一下这个科目 总体的结果和你说的一样 规范化
  • B同学
    既然有这个科目存在，应该有他的作用，规范具体体现在什么地方？
  • 陈老师
    就是是你发工资，一定先入费用，贷应付职工薪酬 再借应付职工薪酬 贷银行存款 一样 就是过度科目，体现你是提取的