实务中专票和合同所列数量不一致，单价一致可确认负债做账吗？

老师，你好！实务中专票和合同所列数量不一致，单价一致可以确认负债做账吗

海同学
2021-11-04 04:06:03
阅读量 349
  • 老师 高顿财经研究院老师
    免费咨询老师
    高顿为您提供一对一解答服务，关于实务中专票和合同所列数量不一致，单价一致可确认负债做账吗？我的回答如下：

    勤奋努力的同学：

    你好，在实务中，这种情况存在一定的税务风险，老师认为购销双方可以签订补充协议，具体说明情况。

    以上老师的回答仅供参考，同学也可以咨询下当地税务局或者12366电话咨询下。

    如有其它具体答题中的问题可以继续和老师沟通哈~


    以上是关于做账,做账相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
    2021-11-04 08:31:53
  • 收起
    海同学学员追问
    老师，还有情况，我们合作的物流单位A公司挂靠到了其他单位B公司，所以给我们开票的是B公司，而结算价格是A公司和我们的年度合同价格，然后A公司写了一份说明就是同意B公司替他开票，我们老板也在说明上签字同意了，这种情况下可以确认负债吗
    2021-11-04 11:30:36
  • 老师 高顿财经研究院老师

    勤奋努力的同学：

    你好，关于这个问题根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票； 特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。也就是说在纳税义务发生时应开具发票，与是否签订合同没有直接关系。开出的发票最好与付款人相同，如果不同应让对方说明，并且签订三方协议，或者加强这方面的沟通工作，事先准确知道对方的单位全称。如果事前是跟付款方签的合同，事后一定要跟开票方补签合同才行，否则一旦被税务机关查处可能就会带来其他不必要的麻烦。所以老师建议签订合规的三方协议，以上老师的回答仅供参考，具体实务可以咨询当地税务局或者专业的事务所，这样可以避免不必要的纳税风险！

    2021-11-04 14:05:31
  • 收起
    海同学学员追问
    好的，谢谢老师
    2021-11-04 17:21:53
  • 老师 高顿财经研究院老师

    同学不客气的哈，有问题可以继续和老师沟通！

    2021-11-04 17:24:24
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其他回答

  • Y同学
    请问老师，我们开票单价数量和合同单价数量不一致，但总价一致可以吗
    • 沈老师
      你好 最好是和合同单位样 不然有风险 合同可以改
  • 李同学
    合同的数量单位要和开票的数量单位一致吗？
    • B老师
      合同的数据单位可能与开的确数量单位一致。在实际执行过程中是这样的
    • 李同学
      千克换算成吨开票可以吗？
    • B老师
      合同上的千克换算成吨开票可以吗？
    • 李同学
      这样是可以的。这个本身就是重量单位之间的换算。
  • A同学
    老师，老板要求开专票，专票明细数量以及单价和合同不一致，但总价一样，会有风险吗
    • 李老师
      你好，如果金额数量不大，是没有问题的
    • A同学
      单价相差很大，一件沙发合同上是13万多，专票上是3万多
    • 李老师
      然后有些合同上没有，只是为了凑总价
    • A同学
      那么建议你不要这样开，容易引起税务局预警的

知识补充

实务中专票和合同所列数量不一致，单价一致可确认负债做账吗？


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