股份有限公司的股份和公司债券 一、股份有限公司的资本 (一)资本的含义 股份有限公司的资本是指在公司登记机关登记的资本总额，即注册资本，由股东认 ...
2014-02-25 09:02
投资银行业务的内部控制 一、投资银行业务内部控制的总体要求 根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制 ...
2014-02-25 09:02
一、保荐制度 (一)保荐机构和保荐代表人开展保荐业务的基本要求 1.2008年10月17日，中国证监会的《证券发行上市保荐业务管理办法》要求发行人聘请具有 ...
2014-02-25 09:02
1．证券公司内部控制包括(内部控制机制)和(内部控制制度)两个方面。(多选) 2．根据《证券公司内部控制指引》，投资银行业务控制主要内容包括：(多选) ...
2014-02-24 10:02
(一)上市推荐人 1．上市推荐人应当与发行人签订股票上市推荐协议，明确双方在申请(上市期间及上市后一年内)的权利和义务。(单选、判断，注意协议约定 ...
2014-02-24 10:02
1．转债上市推荐人应当符合下列条件：(多选) (1)具有交易所会员资格； (2)具备股票发行主承销商资格且信誉良好； (3)最近一年内无重大违法违规行为； ...
2014-02-24 10:02
（一）证券公司的业务资格 1．境内证券经营机构拟取得外资股承销业务资格，应当具备以下条件并申领《经营外资股业务资格证书》：(重点内容，多选或综 ...
2014-02-24 10:02
(一)承销商资格 1．根据我国现行法规，承销股票须由取得(承销资格)的证券公司担任，该证券公司包括在(中国境内注册、依法获批准可经营证券业务的、具 ...
2014-02-24 10:02
证券组合管理的意义和特点 1.投资的分散性 2.风险和收益的匹配性 证券组合管理的方法和步骤 (一)证券组合管理的方法 (二)证券组合管理的基本步骤 1、 ...
2014-02-24 10:02
中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理 (一)保荐机构的注册登记事项 1.保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定 ...
2014-02-24 10:02
保荐机构的资格 (一)证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件 1.注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。 2.具有完善的公司治理和内 ...
2014-02-24 10:02
我国投资银行业的发展历史 (一)发行监管制度的演变 发行监管制度的核心内容：股票发行决定权的归属。分为两种类型：一种是政府主导型，即核准制。另一 ...
2014-02-24 10:02
投资银行业务概述 一、投资银行业务的定义 (一)狭义含义 只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。 (二)广义 ...
2014-02-24 10:02
一、关于股份有限公司财务会计的一般规定 1.公司应当在每一会计年度了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。 向中国证监会和证券交易所报送 ...
2014-02-24 10:02
1．企业股份制改组与股份有限公司设立中，需要有从事证券法律业务资格的律师对有关文件进行审查，审查的主要方面是：(多选题) (1)企业申请进行股份制 ...
2014-02-21 09:02
(一)会计报表审计过程 1．会计报表审计过程一般包括三个主要的阶段，即(计划阶段)、(实施审计阶段)和(审计完成阶段)。(多选) 2．一般来讲，会计报表审 ...
2014-02-21 09:02
(一)国有资产产权的界定及折股 1．产权界定应当依据(谁投资、谁拥有产权)的原则进行。(单选) 2．股份制企业中，国有资产所有权界定的方法是：(多选、 ...
2014-02-21 09:02
(一)资产评估的含义和范围 1．(资产评估)是指由专门的评估机构和人员依据国家的规定和有关数据资料，根据特定的评估目的，遵循(公允、法定的)原则，采 ...
2014-02-21 09:02
企业改组为股份有限公司并上市大致要经过13个步骤： (提出改组申请)、(批准设立股份有限公司)、(选聘中介机构)、(证券公司立项)、(制定并实施企业改制 ...
2014-02-21 09:02
1.企业股份制改组的目的是(筹集资金)、(建立规范的法人治理结构)、(优化资源配置)、(增强企业凝聚力)、(确立法人财产权，实现政企分开)。(多选) 2．现 ...
2014-02-21 09:02
五、关于发行人报送申请文件后变更中介机构的要求 1.发行人更换保荐人(主承销商)应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。 发审会后 ...
2014-02-21 09:02
三、首次公开发行股票的核准 (一)首次公开发行股票的核准程序 1.在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序： ⑴申报：发行人按规**作申请文件，由保 ...
2014-02-21 09:02
(三)承销商备案材料 1.备案材料的要求 主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的3个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。备案材 ...
2014-02-21 09:02
二、首次公开发行股票的辅导、内核和承销商备案材料 (一)首次公开发行股票的辅导及验收 1.保荐机构(保荐人)在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应 ...
2014-02-21 09:02
4.财务与会计 ⑴发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。 ⑵发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，并由注册会计师出 ...
2014-02-21 09:02
(一)改组设立股份有限公司的要求 1．企业要进行股份制改组必须满足以下条件：(多选，这些条件实际上就是股份有限公司设立的条件) (1)发起人符合法定人 ...
2014-02-20 09:02
本章要点：了解企业股份制改组的目的；掌握企业股份制改组以及改组为上市的股份有限公司的法规要求；掌握拟发行上市公司改组的原则要求、具体要求和企 ...
2014-02-20 09:02
1．股份有限公司解散的原因有：(多选题) (1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现； (2)股东大会决议解散； (3)因公司合并 ...
2014-02-20 09:02
1．股份有限公司的利润包括(营业利润)、 (投资收益)和(营业外收支净额)。(多选题) 2．按照会计准则计算出来的公司帐面利润额与依照税法规定的应纳所得 ...
2014-02-20 09:02
1．我国《公司法》所规定的公司合并的形式有两种： (吸收合并)和(新设合并)。(多选) 2．吸收合并中的吸收方公司仍保持原来的名称，并承担被吸收公司的 ...
2014-02-20 09:02
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