第十章外资股的发行 了解境内上市外资股投资主体的条件。熟悉增资发行境内上市外资股的条件。熟悉境内上市外资股的发行方式。 熟悉H股的发行方式与上 ...
2014-05-09 09:05
第十一章 公司收购与资产重组 熟悉公司收购的形式、业务流程。了解财务顾问的服务内容。熟悉公司反收购的各种策略。 熟悉上市公司收购的一般规定及协 ...
2014-05-09 09:05
第九章 债券的发行与承销 掌握我国国债的发行方式。熟悉记账式国债和凭证式国债的承销程序。熟悉国债销售的价格和影响国债销售价格的因素。 熟悉我国 ...
2014-05-09 09:05
第八章 上市公司发行可转换公司债券 熟悉可转换债券的概念、股份转换及债券偿还、可转换债券的赎回及回售。 掌握可转换债券发行的基本条件、募集资金 ...
2014-05-09 09:05
第七章 上市公司发行新股 掌握新股发行的基本条件、一般要求、配股的特别要求、增发的特别要求、上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定、试行公司 ...
2014-05-09 09:05
第六章 首次公开发行股票的信息披露 掌握信息披露的制度规定、信息披露方式、信息披露的原则和信息披露的事务管理。 熟悉招股说明书的编制和披露要求 ...
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股份有限公司的经理 (一)经理的任职资格和聘任 股份有限公司设经理，经理的任职资格与董事相同，《公司法》关于不适于担任董事的规定也同样适用于经理 ...
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股份有限公司的董事会 (一)董事的资格和任免机制 1.董事的资格 公司董事为自然人。我国《公司法》对董事的任职资格作了一定的限制。依据《公司法》第1 ...
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公司融资方式选择 外部筹资 筹集外部资金有两种途径，一种是发行新的股票，另一种是发行债券。其中有一部分资金具有混合型特点，如优先股、认股权证、 ...
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资本结构理论 早期资本结构理论 (一)净收入理论 假定： (1)当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本不变，也即企业的债务融资成本和 ...
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公司融资成本 个别资本成本 (一)公司债券成本 从融资者的角度来看，债券的成本是公司为获得资金所支付的各项费用。但从投资者的角度来看，债券的成本 ...
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三、股份制改组的资产评估 (一)资产评估的含义和范围 整体资产评估是指对参与某种经营活动的全部资产和负债进行的评估。 1.资产评估的含义。 资产评估 ...
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公司融资概述 公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。 按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融 ...
2014-05-09 09:05
股权融资与债务融资 股权融资是指公司以出让股份的方式向股东筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股(属于内部融资的范畴)。债务融资则 ...
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五、股份制改组的法律审查 法律审查，指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。 法律审查并出具法律意见书的范围：企业申 ...
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四、股份制改组的会计报表审计 会计报表审计一般包括三个阶段。 计划阶段：重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务 ...
2014-05-09 09:05
二、股份制改组的产权界定 (一)国有资产产权的界定及折股 1.国有资产产权的界定：按谁投资谁拥有产权的原则界定。 2.国有股权的界定 国家股是指有权代 ...
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第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 一、股份制改组的清产核资 清产核资是指国有资产监督管理机构根据国家专项工 ...
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四、改组为拟上市股份有限公司的程序 拟定总体改组方案选聘中介机构开展改组工作发起人出资召开公司筹委会会议，发出召开创立大会通知召开创立大会及* ...
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三、拟发行上市公司改组的规范要求 (一)原则要求： 1.突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力。 2.按照《上市公司治理准则》要求独立经营 ...
2014-05-09 09:05
*9节 企业股份制改组的目的、要求和程序 一、企业股份制改组的目的 企业股份制改组的目的有三点： (1)确立法人财产权; (2)建立规范的公司治理结构; (3 ...
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上市公司股东大会的特别规定 (一)股东大会的特别职权 上市公司是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。 根据《公司法》规定，上市公司股东大 ...
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股份有限公司的经理 (一)经理的任职资格和聘任 股份有限公司设经理，经理的任职资格与董事相同，《公司法》关于不适于担任董事的规定也同样适用于经理 ...
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股份有限公司的董事会 (一)董事的资格和任免机制 1.董事的资格。 公司董事为自然人。我国《公司法》对董事的任职资格作了一定的限制。依据《公司法》 ...
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第四节 投资银行业务的监管 一、监管概述 证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。 承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他 ...
2014-05-09 09:05
第三节 投资银行业务的内部控制 一、投资银行业务内部控制的总体要求 根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有 ...
2014-05-09 09:05
二、保荐代表人的资格 (一)个人申请保荐代表人资格应当具备的条件 1.具备3年以上保荐相关业务经历。 2.最近3年内在境内证券发行项目(首次公开发行股票 ...
2014-05-09 09:05
(一)股东的权利与义务 1.股东的权利。 股东的权利包括： (1)依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配; (2)依法请求、召集、主持、参加或 ...
2014-05-08 11:05
(一)股份的含义和特点 1.股份的含义 三层含义：股份是股份有限公司资本的构成部分;股份代表股份有限公司股东的权利与义务;股份可以通过股票价格的形式 ...
2014-05-08 11:05
有限责任公司与股份有限公司的互为变更 (一)有限责任公司和股份有限公司的差异 依照《公司法》的规定，有限责任公司是由1个以上、50个以下股东共同出 ...
2014-05-08 11:05
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