16．股权分置改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为“C股”。（   ）
　　17．总体而言，如果市场是有效的，债券的平均利率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系，其差异反映了两者风险程度的差别。（   ）
　　18．我国的个人所得税法规定，个人的利息、股息、红利所得，应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入，可免缴个人所得税。（   ）
　　19．证券公司短期融资券是指证券公司以长期融资为目的，在银行间债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。（   ）
　　20．非流通国债的发行对象，有的是个人，有的是一些特殊的机构。 （   ）
　　21．公司债券是公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券，它反映发行债券的公司和债券投资者之间的债权债务关系。（   ）
　　22．国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券。（   ）
 
　　23．外国债券是指借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。（   ）
　　24．海外和殖民地政府信托组织的基金类似股票，不能退股，亦不能兑现，认购者的权益仅限于分红和派息。（   ）
　　25．《证券投资基金管理暂行办法》正式实施，以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展史上的一个重要里程碑。（   ）
　　26．将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作，既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能。（   ）
　　27．发展证券投资基金有利于证券市场的国际化。（   ）
　　28．基金的收益高于债券，投资风险小于股票。 （   ）
　　29．投资者能通过证券经纪商在一级市场和二级市场上进行封闭式基金的买卖。 （   ）
　　30．投资者在买卖开放式基金时，在基金价格之外要支付手续费；投资者在买卖封闭式基金时，则要支付申购费和赎回费。（   ）
　　31．指数基金投资组合模仿某一股价指数或债券指数，收益随着即期的价格指数上下波动。（   ）
　　32．证券给付结算方式指权证持有人行权时，发行人按照约定向权证持有人支付行权价格与标的证券结算价格之间的差额。 （   ）
　　33．可转换证券实质上嵌入了普通股票的看跌期权。 （   ）
　　34．赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件。（   ）
　　35．有担保的ADR分为一、二、三级公开募集ADR和美国144A规则下的私募ADR。ADR的级别越高，所反映的美国证券交易委员会(SEC)登记要求也越高，对投资者的吸引力就越大。（   ）
　　36．作为金融衍生工具基础的变量可以是利率、各类价格指数甚至天气(温度)指数。（   ）
　　37．金融衍生工具的交易后果取决于交易者对基础工具(变量)未来价格(数值)的预测和判断的准确程度。（   ）
　　38．金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。（   ）
　　39．针对由信息不对称引起的委托代理问题，金融界创造出了以可转换债券为代表的一类新型融资工具，使投融资双方的需求更好地得到满足，从而扩大了融资规模。（   ）
　　40．结构化金融产品通常会内嵌一个或一个以上的衍生产品，它们都是以合约规定条款(如提前终止条款)形式出现的。（   ）
　　答案：
　　21．A 22．A 23．B 24．A 25．B          26．A 27．A 28．B 29．B 30．B
　　31．A 32．B 33．B 34．A 35．A          36．A 37．A 38．A 39．A 40．B
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