1．日常会计运作。主要包括如下内容：估值之前完成所有场内、场外凭证的会计处理。然后运用估值程序对当日基金资产进行估值，并根据估值结果自动生成估值增值或减值凭证，得出当日基金资产净值、估值增值以及头寸结果。
　　2．月末及其他会计运作。月末在完成当日的会计处理后结转当月的所有收入、费用类科目，然后出具当月资产负债表、经营业绩表、净值变动表。并根据监管部门要求编制与复核基金月度报告。年末时需进行收益分配的会计处理。
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