（一）营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求
　　营业部经纪业务内部控制的重点是防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等。
　　证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求。
　　（二）营业部经纪业务操作规程
　　1、部门、岗位职责分离与制约。
　　2、账户管理
　　账户管理包括开立证券交易结算资金账户、指定或撤消指定交易、转托管、销户、账户挂失、变更、开通网上交易等。
　　（1）开立证券交易结算资金账户。
　　（2）资料变更与账户挂失补办。
　　（3）密码修改、清密。
　　（4）撤消指定交易、转托管及销户。
　　3、资金存取
　　资金存取包括柜台资金存取、转账存取及受理客户申请开通银证转账。
　　（1）存入资金。
　　（2）取出资金。
　　（3）B股客户外币的存取。
　　（4）申请开通银证转账。
　　4、证券委托买卖
　　（1）柜台委托。
　　（2）非柜台委托。
　　（3）营业部使用有形席位人工报单。
　　（4）撤单。
　　5、清算交割
　　6、咨询服务
　　（1）咨询服务的主要内容。
　　（2）咨询服务注意事项。

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