缺口分析：用来衡量利率变动对当前收益的影响，是银行资产负债利率敏感度分析的重要方法之一。
　　具体而言，将资产和负债按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到该时段内的重新定价“缺口”，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响。
　　当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
　　缺口分析的局限性：
　　●假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同;
　　●只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险，未考虑基准风险
　　●未考虑利率变动对非利息收入的影响;
　　●未考虑利率变动对银行整体价值的影响;