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基金托管费逐日计提累计至每季度末,按季度支付。...
基金托管费的具体支付的时间要求由基金契约规定。...
按照有关规定,在计算基金运作费用时,如某一费用小于基金净值...
在我国,基金降低基金管理费和基金托管费,均须召开基金持有人...
2006年财政部颁布的新企业会计准则已经于2007年应用于...
我国的开放式基金采取交易所上市交易的方式。...
我国的开放式基金的估值频率是每个交易日,并于当日公告基金份...
我国的封闭式基金的估值频率是每个交易日,并于当日公告基金份...
对基金资产估值时,流动性差的证券容易出现价格操纵和滥估现象...
对于首次发行上市的股票,按成本估值。...
从配股除权日起到配股确认日止,按市价高于配股价的差额对配股...
基金管理费、基金托管费、基金信息披露费、基金证券交易费和基...
对于开放式基金来说,基金销售服务费可以从基金资产中列支。...
基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息...
基金管理公司是基金会计核算的会计主体。...
基金在进行会计核算时,对于未实现的经济交易、事项不能加以确...
基金净值变动表属于基金会计报表的范畴。 ...
基金托管人有责任按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出...
一般的企业会计分期以年、半年、季度为单位,而基金的会计核算...
基金估值方法一经确定,不得变更。...
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