证券投资基金当事人
一、基金持有人:是指持有基金单位和基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资者。
二、基金管理办法人:是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。在我国，基金管理人由基金管理公司担任。
三、基金托管人:是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金惯例人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有****益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。
证券考试基础知识:证券投资基金的费用
(一)管理费:是指支付给实际运用基金资产、为基金提供专业化服务的基金管理分的费用，也就是管理和操作基金而收取的费用。该费用通常按照每个估值日基金净资产的一定比例(年率)，逐日计算，按月支付。费率的大小通常与基金规模成反比，与风险成正比。
(二)托管费:是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用。
(三)运作费:包括支付注册会计师费、律师费、召开年会费用、中期和年度报告的印刷制作费以及买卖有价证券的手续费等。
(四)宣传费用:是指基金支付广告费、宣传品支出、公开说明书和年报中报的印刷制作费、销售人员佣金、股票经纪人及财务顾问的佣金等营销费用。