QQHY董事对信息披露未勤勉尽责来源：作者：日期：2007-11-28字号[ 大 中 小 ] 　　一、事件陈述　　济南QQML集团持有QQHY公司7800万股、占总股本的39.01％，为QQHY公司*9大股东，并指派董事长、董事、总经理进入公司董事会。2001年9月19日，某证监会指定报刊报道该公司大股东所持3700万股权被拍卖的新闻，该报道明确提到了拍卖时间、地点、部分竞买人、竞买过程、结果。公司股票当日早被作出临时停牌处理。交易所要求公司就此报道作出解释说明并公告。公司当日未按要求提交公告文稿。　　20日，指定报刊就拍卖事项继续报道，称：公司M先生19日约见记者，指该等股份确已被拍卖，但公司因未收到民事裁定书而未公告。当日公司股票继续停牌。下午，董事会向交易所提交的公告文稿称：“公司对19、20日有关新闻报道说明如下：本公司截止今日尚未收到任何需公告的法律文件，一旦收到有关文件后，公司将依照有关法规立即予以公告。对此引起的不便，董事会谨向广大投资者深表歉意。特此公告，敬请广大投资者注意投资风险。” 该稿未获交易所审查通过。　　21日，指定报刊再次对该公司作出大幅报道，报道采访了W先生。报道有关拍卖内容同前，同时援引了W先生对公司目前生产经营及财务状况的看法。当日公司股票继续停牌。董事会在对交易所关注函的回复中称：“就股权拍卖一事，我司已进行多方面的了解和调查，但有关方面告知，他们会按法定程序办事，让我司等候法律文件。时至今日我司尚未得到任何有法律效力的文件，因而无法完整、真实、准确的说明此事。我司也未向有关媒体做过任何披露。我司愿意继续深入调查，争取尽快取得法律依据。但此事没有法定依据前，无法公告。” 董事长和总经理在此回复上签字。　　下一交易日24日，公司股票继续停牌。当日下午，董事会提交了有关的公告文稿。文稿指：“本公司董事会从19日和20日指定报刊看到了关于3700万股股份被拍卖的新闻报道，公司通过向拍卖公司了解，本次拍卖确认书现已送交中级人民法院，但公司尚未收到中级人民法院的民事裁定书。公司还向有关方面了解到，本月15日公司法人股拍卖是在设置了诸多条件下进行的拍卖。被执行方已向有关部门提出了执行异议。截止今日本公司尚未收到任何法律文件，一旦收到有关文件后，公司将依照有关法规立即予以公告。对此引起的不便，董事会谨向广大投资者深表歉意。特此公告，敬请广大投资者注意投资风险。”　　25日，该公司董事会前述内容公告见报，股票当日下午复牌。　　二、存在的问题　　1、董事会及其全体成员有未履行诚实信用、勤勉尽责义务。公司在这一事件中，有义务尽力向有关各方包括股东、涉及法院、拍卖机构、受让人等进行调查。　　2、公司对重大事项没有履行分时点披露的义务，应根据调查情况及时披露拍卖、拍卖确认、司法裁定等环节情况。　　3、公司以新闻报道代替信息披露。　　三、处罚　　10月22日，深交所决定给予该公司及其董事长、总经理内部通报批评的处分，处分理由：指定报刊报道了该公司*9大股东所持3700万股被拍卖事项，此信息属于上市公司尚未披露的股价敏感信息，公司有义务对此事项进行调查并作出解释说明。但是，公司及有关负责人在未充分披露调查结果的情况下，置广大投资人利益于不顾延迟5日完成信息披露义务，其间，公司还以约见记者及接受采访等形式多次在指定报刊发表与该事项有关的言论，性质恶劣。