江苏徐州税警联手破获罕见特大制贩假发票团来源：中国税网作者：闫士亮 赵晨 陈怀华娄开峻日期：2010-12-21字号[ 大 中 小 ] 　　近日，江苏省徐州市税警联手破获了一起全国罕见的特大制贩假发票团伙案。抓获涉案犯罪嫌疑人10余名，收缴各类假发票23万多份，开具的票面金额高达数百亿元。目前，已有6名犯罪嫌疑人被批准逮捕。　　一次非同寻常的举报　　今年2月6日下午4时，徐州市地税局稽查部门和徐州市公安局经侦部门分别接到群众举报：下午5时，将有制贩假发票的团伙在徐州市沛县龙都饭店门口与客户接头，发票数额较大。非同寻常的举报引起了徐州市税警部门的高度重视，当即互通案情，安排人员在该饭店门口布控守候。　　20分钟后，一男一女2个中年人在沛县龙都饭店四处张望，游走不停，行为十分可疑。税警遂佯装路人，进行询问交谈，男子自称叫老孔。在询问过程中，2人言语闪烁。但其身上没有任何东西，税警侦查人员发现，中年女子眼神游离，时而聚焦在不远处的一辆黑色摩托车上，而摩托车后座上，放着一个可疑的黑色塑料袋。　　当侦查人员靠近摩托车时，这对中年男女突然拔腿就跑。侦查人员一个箭步上前，将2人按倒在地，当场在其摩托车上的黑色塑料袋内搜出1444份准备销售的假发票。　　经审查证实，男子姓孔、女子姓李，2人系夫妻关系，家住徐州市沛县沛城镇。随后，民警在孔某家中搜查到2台用于制造假发票的税控收款机、空白假发票及非法制造未出售的假发票1685份。当天，徐州市警方决定对孔某、李某涉嫌非法制造、出售假发票案进行立案侦查。　　秘密跟踪，牵出连环案　　初战告捷后，税警专案组没有给犯罪分子喘息的机会，抓紧对犯罪嫌疑人逐一进行甄别审查，顺藤摸瓜，乘胜追击，进一步扩大战果。在事实面前，孔某不得不交代了其上线的联系电话，但他始终不肯说出对方的住址与真实姓名。为此，专案组人员详细制定了一系列工作方案，运用现代侦查手段，佯装买家不断与其上线周旋，希望能够引蛇出洞。　　在焦急的等待中，专案组按原定计划开展了细致的外围侦查。3月初，上线李某的手机终于开机，但对方如惊弓之鸟，就是不肯露面。3月10日，税警在侦查到准确住址后，在徐州市鼓楼区万隆公寓8号楼里，一举抓获了李某等4名犯罪嫌疑人，收缴各类私刻印章14枚，当场缴获假发票11万余份。　　据交代，2006年以来，犯罪嫌疑人李某伙同其婆婆饶某、爱人陈某从一个自称“小坡”的男子手中，多次购买空白的徐州市服务业通用发票及徐州市定额发票，然后高价对外出售。　　通过审讯，专案组发现，落网的李某等人只是这起售假案中的一个小“马仔”，专门负责联系买家和送货，而他的上线“小坡”才是提供这些虚假发票的源头。专案组意识到，这名小“马仔”的背后很可能隐藏着一个巨大的售假团伙。在一番斗智斗勇的较量和心理战术的攻击下，3人的心理防线终于被突破，“小坡”这个上线终于露出了端倪。　　但税警在侦查中发现“小坡”只是其内部的一个代号，具体住址、真实姓名、长相如何，被抓获的嫌疑人均说不清楚，而联系出货的方式就是电话。　　乘胜追击，一举捣毁售假团伙　　通过分析，专案组认为，这极有可能是一起重大的团伙贩售假发票案，一定要顺藤摸瓜，找到售假者的老巢，然后将其一网打尽。　　经过多日的跟踪、蹲坑、摸排、布控，专案组通过相关手段获悉“小坡”在安徽省阜阳市曾经露过面。于是，指挥部果断成立了抓捕组，兵分两路，一路到安徽省阜阳市开展工作，一路到河南省周口市沈丘县开展工作。　　3月12日，专案组来到安徽省阜阳市。经过细致的调查，税警在“小坡”的手机通话中发现了一条重要的供货信息：2010年3月13日6时，“小坡”曾向徐州市发过一批假发票。侦查人员根据这一重大线索，迅速在徐州市泉山区西三环路火炬雕塑西和徐州市通往安徽省萧县的公路上布控，严密监控安徽省阜阳市到徐州市的客车。　　当天中午12时左右，在徐州市西三环路火炬雕塑西、徐州市西北绕城高速公路入口附近，一辆安徽省临泉县发往徐州市的客车停下来。民警看到，一辆残疾人代步车靠了上去，客车上的人扔下6箱东西后就开走了。很快，从残疾人代步车上下来一男一女，把东西装上车，这6箱东西上都写着“小心，里面装着玻璃”。侦查人员没有被迷惑，果断控制了此车，并进行了突击检查。　　果不出所料，车上装的正是“小坡”发来的货物。前来取货的石某、黄某和唐某3人来不及反抗就被民警当场制伏。　　据石某等交代，这些货是在3月10日左右，通过电话与安徽省临泉县销售假发票的一名叫“小坡”的男子取得联系后发来的，共6件，全部都是假发票。经清点，有900本50元徐州市定额发票（每本100份）、704本徐州工商业统一发票（每本25份），合计为10.76万份的假发票全部被警方截获。　　此后，一个叫卢坡的人出现在警方视线里。专案组拉开大网，先后奔波于安徽、河南2省10余个市，历时20余天，行程2800多公里。在当地税警的大力配合下，终于在河南省沈丘县一农行的存款记录上，发现了卢坡的名字。经进一步查证，此人就是警方要找的关键人物。　　于是，专案组多次奔赴安徽、河南，分析“小坡”可能隐匿的地点。7月22日，警方终于在安徽省临泉县一出租房屋内将“小坡”——卢坡抓获。在大量的证据和事实面前，犯罪嫌疑人卢坡对其违法行为供认不讳，并交代了向徐州地区出售假发票的违法事实。　　至此，经过历时半年多的艰苦工作，假发票案终于成功告破，10余名犯罪嫌疑人先后落网。此案共收缴作案工具18台、各类印章24枚，查获各类假发票23万多份，票面可开具金额高达数百亿元。