税务师的科目有哪些？各位考生注意啦！2025年税务师考试科目已正式公布，仍为五科，覆盖税法、财务、法律及实务四大领域，高顿税务师小编结合最新考纲及考生反馈，整理税务师各科特点及备考策略，助你精准锁定复习方向，高效通关！
一、税务师的科目有哪些？
2025年税务师考试共设五门科目，覆盖税法、财务、法律及实务四大领域：
《税法（一）》：聚焦增值税、消费税等流转税种，政策计算为主，难度较低；
《税法（二）》：侧重企业所得税、个人所得税等所得税种，计算量适中；
《涉税服务实务》：唯一含主观题科目，综合纳税申报、税务代理等实操内容；
《财务与会计》：涵盖财务管理与会计实务，计算量大、题量多；
《涉税服务相关法律》：涉及行政法、民商法等法律条文，记忆要求高。
成绩有效期：5年内通过全部科目（免试人员4年），单科满分140分，84分及格。
二、税务师各科考试特点是什么？
2025年科目新动向（附备考策略）：
《税法一》&《税法二》
特点：基础性强，政策更新快（如2025年个税专项附加扣除标准调整）。
难点：知识点琐碎，易混淆税种优惠（如小规模纳税人增值税减免）。
对策：利用思维导图梳理政策框架，重点练习增值税/企业所得税综合题。
《涉税服务实务》
特点：五科最难！主观题占64%，需结合前两科知识解决实务案例（如税务稽查应对）。
新考点：2025年新增“数电发票税务处理”模块，需掌握全流程操作。
对策：多练真题简答题，模拟企业纳税申报表填写。
《财务与会计》
特点：计算题占比70%，2025年教材新增“新租赁准则应用”案例。
难点：长期股权投资、合并报表等章节公式复杂。
对策：熟记会计科目分录模板，每日刷10道计算题保持手感。
《涉税服务相关法律》
特点：法条繁多，2025年强化“税务行政复议”案例分析。
诀窍：重点抓民法（合同、物权）、行政法（处罚、复议）高频考点。
三、税务师科目如何搭配最高效？
根据基础和时间推荐方案：
1、零基础考生：首年“税法一+税法二”
→两科关联度高，奠定税法知识基础，避免实务科“裸考”。
2、有会计背景：首年“财务与会计+涉税服务实务”
→利用财会知识支撑实务科答题逻辑，主观题得分更稳。
3、冲刺全科：
一年三科：税法一+税法二+实务（“三税联动”降低重复学习成本）
两年通关：第一年“三税”+法律，第二年“财务与会计”（计算科单独备考）
4、避坑提示：
避免同考《财务与会计》和《涉税服务实务》（两科计算量叠加易崩盘）；
法律科建议搭配计算量少的科目（如税法一），平衡复习强度。
2025年税务师考试共设五门科目，覆盖税法、财务、法律及实务四大领域：
《税法（一）》：聚焦增值税、消费税等流转税种，政策计算为主，难度较低；
《税法（二）》：侧重企业所得税、个人所得税等所得税种，计算量适中；
《涉税服务实务》：唯一含主观题科目，综合纳税申报、税务代理等实操内容；
《财务与会计》：涵盖财务管理与会计实务，计算量大、题量多；
《涉税服务相关法律》：涉及行政法、民商法等法律条文，记忆要求高。
成绩有效期：5年内通过全部科目（免试人员4年），单科满分140分，84分及格。
二、税务师各科考试特点是什么？
2025年科目新动向（附备考策略）：
《税法一》&《税法二》
特点：基础性强，政策更新快（如2025年个税专项附加扣除标准调整）。
难点：知识点琐碎，易混淆税种优惠（如小规模纳税人增值税减免）。
对策：利用思维导图梳理政策框架，重点练习增值税/企业所得税综合题。
《涉税服务实务》
特点：五科最难！主观题占64%，需结合前两科知识解决实务案例（如税务稽查应对）。
新考点：2025年新增“数电发票税务处理”模块，需掌握全流程操作。
对策：多练真题简答题，模拟企业纳税申报表填写。
《财务与会计》
特点：计算题占比70%，2025年教材新增“新租赁准则应用”案例。
难点：长期股权投资、合并报表等章节公式复杂。
对策：熟记会计科目分录模板，每日刷10道计算题保持手感。
《涉税服务相关法律》
特点：法条繁多，2025年强化“税务行政复议”案例分析。
诀窍：重点抓民法（合同、物权）、行政法（处罚、复议）高频考点。
三、税务师科目如何搭配最高效？
根据基础和时间推荐方案：
1、零基础考生：首年“税法一+税法二”
→两科关联度高，奠定税法知识基础，避免实务科“裸考”。
2、有会计背景：首年“财务与会计+涉税服务实务”
→利用财会知识支撑实务科答题逻辑，主观题得分更稳。
3、冲刺全科：
一年三科：税法一+税法二+实务（“三税联动”降低重复学习成本）
两年通关：第一年“三税”+法律，第二年“财务与会计”（计算科单独备考）
4、避坑提示：
避免同考《财务与会计》和《涉税服务实务》（两科计算量叠加易崩盘）；
法律科建议搭配计算量少的科目（如税法一），平衡复习强度。
