注册税务师考试科目包括《税法一》《税法二》《涉税服务实务》《财务与会计》《涉税服务相关法律》5科，需在5年内通过。其中《税法一》《税法二》为基础核心科目，涵盖增值税、企业所得税等高频考点；《涉税服务实务》综合性最强，需结合案例分析；《财务与会计》计算量大，《涉税服务相关法律》需重点记忆法条。备考建议采用“税法一+税法二+实务”或“法律+财会”的科目搭配策略。符合条件者可申请免试部分科目。若备考遇到报考疑问或学习难题，可在线咨询专业老师获取1对1备考方案、个性化学习资料及全程答疑支持，抓住2025年11月考试机会！
一、5大科目核心内容与学习要点
1.《税法一》：聚焦增值税、消费税等流转税种，需掌握政策细节与计算逻辑，适合零基础入门。
2.《税法二》：以企业所得税、个人所得税为核心，需结合税收优惠政策进行实务分析。
3.《涉税服务实务》：唯一含主观题的科目，要求综合运用税法知识解决纳税申报、税务代理等实际问题，建议与税法一/二联动学习。
4.《财务与会计》：分财务管理和会计两大部分，重点考查财务报表分析与长期股权投资等复杂业务处理，需强化计算能力。
5.《涉税服务相关法律》：涵盖行政法、民商法及诉讼法，需通过案例理解法律条款的应用场景。
一、5大科目核心内容与学习要点
1.《税法一》：聚焦增值税、消费税等流转税种，需掌握政策细节与计算逻辑，适合零基础入门。
2.《税法二》：以企业所得税、个人所得税为核心，需结合税收优惠政策进行实务分析。
3.《涉税服务实务》：唯一含主观题的科目，要求综合运用税法知识解决纳税申报、税务代理等实际问题，建议与税法一/二联动学习。
4.《财务与会计》：分财务管理和会计两大部分，重点考查财务报表分析与长期股权投资等复杂业务处理，需强化计算能力。
5.《涉税服务相关法律》：涵盖行政法、民商法及诉讼法，需通过案例理解法律条款的应用场景。
二、科目搭配与备考策略新手考生：首年选择“税法一+税法二”，夯实基础；次年攻克“实务+法律”，第三年专攻《财会》。
有经验考生：可第一年挑战“三税”（税法一、税法二、实务），利用科目关联性提升效率。
免试机会：经济/审计高级职称可免《财会》，法律高级职称可免《法律》。
三、一站式备考支持，化解学习难题
备考过程中，若遇到以下问题，可随时在线咨询专业老师：
报考指导：科目搭配建议、免试资格审核、报名流程答疑。
学习规划：根据个人基础定制每日学习计划，提供高频考点手册、真题题库等资料。
重难点突破：针对《实务》主观题、《法律》法条记忆等提供专项训练与直播讲解。
冲刺提分：考前押题密卷、机考模拟系统演练（支持6种输入法）。
2025年考试时间已定于11月15日—16日，现在起备考可充分覆盖5科内容。立即咨询老师领取个性化备考方案，还可获赠《税务师大纲变动解析》《5年真题汇编》等独家资料，助你高效通关！
