单项选择题
1、关于美式期权估价，下列说法中不正确的是( )。
A、对于不派发股利的美式看涨期权，可以直接使用BS模型进行估价
B、对于派发股利的美式看涨期权可以使用期权定价模型进行估价
C、BS模型不适用于美式看跌期权，也没有参考价值
D、派发股利的美式期权，可以利用二叉树模型进行估价
2、假设A公司的股票现行市价为60元，以该股票为标的物的看涨期权的执行价格为63元，到期时间为6个月，6个月后，股价的变动有两种可能：上升20%;下降18%。半年的无风险利率为3%，则该看涨期权的套期保值比例为( )。
A、0.38
B、0.23
C、0.39
D、0.42
3、公司目前的股票市价为100元，期权市场上以1股该股票为标的资产的、到期时间为半年的看涨期权和看跌期权的执行价格均为98元，年无风险利率为4%。若看涨期权的价值为16.03元，则看跌期权价值为( )元。
A、16.03
B、12.11
C、2
D、14.03
高顿网校小编寄语：各位考生，注册会计师考试备考已经开始，为了方便各位学员能更加系统地掌握考试大纲的重点知识，帮助大家充分备考，体验实战，高顿网校开通了高顿题库（精题真题、全真模考系统、名师答疑）>>>点击进入“免费在线测试” 会员可以通过多种题型加强练习，并附有详细的答案解析。高顿网校CPA题库客户端，装在您口袋的贴心服务，对学习进行全程跟踪、专家权威解析与指导，帮助考生全面提升备考效果。 题库Iphone客户端 |  题库Android客户端 |
