10.因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及相关标准，其股票被暂停上市后，公司披露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在某些情形的，其股票将被证交所决定终止上市，这些情形包括( )。
A.扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值
B.期末净资产低于1000万元
C.营业收入低于2000万元
D.被会计师事务所出具保留、无法表示或者否定意见的审计报告
【正确答案】： A, D
【答案解析】： 选项B：期末净资产为负值;选项C：营业收入低于1000万元。
11.甲上市公司股本总额100亿元，净资产120亿元。现甲公司拟向原股东配售股份35亿股，每股1元;拟由乙证券公司包销，包销期限为100天。根据证券法律制度的规定，下列表述不正确的有( )。
A.配股数额不符合规定，因为已超过本次配售股份前股本总额的30%
B.配股数额符合规定，因为未超过本次配售股份前公司净资产的30%
C.采用证券公司包销方式符合规定
D.包销期限100天符合规定，因为包销期限最长不得超过120日
【正确答案】： B, C, D
【答案解析】：
(1)选项AB：拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的30%；
(2)选项C：配股应当采用代销方式发行，不得采用包销方式发行;
(3)选项D：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。
12.根据非上市公众公司颁发的规定，下列关于非上市公众公司的表述正确的有( )。
A.公开转让的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
B.定向发行的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
C.股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
D.定向发行和股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，只需每年定期披露年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计
【正确答案】： A, B
【答案解析】：
(1)选项ABD：公开转让和定向发行的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计;
(2)选项C：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，只需每年定期披露年度报告，年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。
13.根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有( )。
A.现任董事最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票
B.发行对象不超过10名
C.实际控制人认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让
D.发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
【正确答案】： A, B, C, D
14.2013年8月，债权人甲对A上市公司向人民法院提出破产清算申请，法院于8月10日宣告受理，之后A上市公司的控股股东(持股35%)和债权人乙向人民法院提出破产重整的申请并获得法院受理，根据破产法律制度的有关规定，判断下列表述中错误的是( )。
A.控股股东和债权人乙均有权提出破产重整的申请
B.人民法院在裁定受理破产重整申请前，应将相关资料逐级报送*6人民法院审查
C.出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额过半数的，即为该组通过重整计划草案
D.上市公司重整计划草案提交出资人组表决且经人民法院裁定批准后，上市公司无须再行召开股东大会，可直接向证监会提交出资人组表决结果及人民法院裁定书，以申请并购重组许可申请
【正确答案】： C
【答案解析】：出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额2/3以上的，即为该组通过重整计划草案
