1.库存现金的管理
　　(1)企业库存现金应当加强限额管理;
　　(2)企业应当明确库存现金的开支范围;
　　(3)企业不能坐支库存现金;
　　(4)企业不能私设小金库。
　　2.银行存款的管理
　　企业应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，并根据银行账户定期核对资料编制每一银行账户的银行存款余额调节表。这一工作不能由出纳员兼任。