AFP职业道德准则：AFP的职业道德
　　金融理财中的道德规范，基本上与律师和会计师等职业的道德 规范类似。金融理财师必须做到正直诚信，诚实公平，遵守法律，

　　遵守具体的职业操作规范，恪尽职守地为客户利益服务。

　　但是，金融理财师这一职业的特殊性，使得道德风险问题进一 步放大，金融理财客观上为严重危害客户利益的不道德行为提供了 机会，具体来说有如下几点：

　　•信息不对称问题严重。金融理财专业性很强，金融理财师在专业上比客户知识丰富， 掌握的信息数量和质量都是客户所无法掌握的，客户很难察觉或监督金融理财师行为 的后果。

　　•决策后果检验时间长。决策后果需要很长一段时间才会显现出来。此外，金融理财牵 涉许多复杂的判断和不确定因素，因此当金融理财师出现错误行为或者不正当行为时， 可能在后果表现上并不明显，客户很难及时察觉和发现。

　　•理财决策总是牵涉到金钱，而且通常数量巨大，客观上足以使道德风险问题更加突出。

　　•金融理财师进行财富的管理，主观上存在谋取个人利益的动机。

　　•提供金融服务和产品的公司，或者支付工资聘用金融理财师，或者向金融理财师和其 他的专业金融服务人员支付数目可观的佣金，这是财务规划领域薪酬支付的两种最常 用的方式。这两种方式都不可避免地导致了金融理财活动中严重的利益冲突。

　　通常人们通过制定规范来减少职业中的道德问题。规范包括两种形式：政府强制性的法令 和自我约束。对于那些对公共利益影响较大的行业或职业，都是由政府或监管当局制定的法令 进行规范和约束的，典型的比如注册会计师和执业律师(尽管这两个行业也有发展比较成熟的 行业自律性规范，但是其获得的执业资格却源于国家法律的授权)。但是，如果一个行业对公 众利益还未产生足够的影响致使政府施加干预，那么这些行业的规范只能依靠自律的形式来进 行。

　　对于金融理财这个行业，很多国家并没制定和公布执业者统一的行为准则，而且对谁有权 宣称自己是“理财师”或者类似头衔，也没有严格的限制。也就是说，没有国家主导的资格认

　　证程序。结果，理财师的技能、教育水平和道德素质参差不齐，客户无法轻易辨别哪些理财师 是合格和胜任的。一旦利益真的受到侵害，就只能求助于法庭来剔除那些不称职和不道德的从 业者;而这一过程不仅成本昂贵，而且耗时太长。

　　因此，金融理财领域出现了很多行业自律性质的、非政府资格认证团体，CFP认证制度就 是其中一个，并逐渐在全球范围内受到最广泛的认可。应该说，CFP资格认证制度之所以在近 10年内，不断受到金融理财从业人员、金融机构和广大消费者的尊重，其中一个重要原因就 是它对获得认证的从业者规定了十分严格的职业道德准则。

　　同其他专业人士的职业道德规范一样，金融理财师道德规范包括以下几个特征：

　　•规定其被管辖的人员或行为。

　　•职业道德准则与被管辖人员的职业行为有关，而不是与个人生活的每个方面有关。也 就是说，职业道德准则所规定的行为必须与制定该准则的目的有关。例如，金融理财 师被严禁挪用客户的委托资金进行投资，但如果他们进行自己的个人投资时做了一个 不明智的决策，那就不是道德问题。

　　•职业道德准则是一系列基本原则。

　　•职业道德准则还包含一系列具体准则，以确保基本原则具有更强的可操作性和更高的 应用价值。

　　二、美国CFP标准委员会制定的职业道德准则

　　(一)导言和适闬范围

　　美国CFP标准委员会制定的《道德准则和专业责任》，中文通常称为《职业道德准则》，是所有已经被认定和授权使用CFP®，Certified Financial Planner®，或认证标志的人员， 所必须遵循的原则和准则。

　　(二)结掏和范围

　　这个职业道德准则包括两个部分，即基本原则和具体准则。

　　基本原则是关于CFP执业者道德和从业时应该努力表现的职业观点的综合陈述。由于基 本原则是为CFP执业者提供指导，基本原则之后的评述就是对原则含义的解释。

　　具体准则是由基本原则引申出来的、针对实践的指导性文件，功能定位为应用指引。

　　(三)具体内容

　　*9部分一基本原则 原则一：正直诚信原则

　　CFP执业者提供专业服务时应该做到正直诚信。

　　CFP执业者被客户普遍认为是可靠的和值得信赖的。这种公众的信赖应最终来源于CFP执 业者正直诚信的个人素质。CFP执业者应该运用个人的正直诚实作为适当标准，来判断决策是 否正确。正直诚信的素质是指不屈从于执业者个人的目标和利益，坦率诚实地为客户服务。正 直诚信是不可能与欺骗或屈从个人利益共存的。该原则要求CFP执业者在提供服务时遵守的 不仅是准则的条款，更应该遵守准则的精神。

　　原则二 ：客观原则

　　CFP执业者为客户提供专业服务时应该做到客观。

　　客观原则要求CFP执业者诚实而不偏颇地提供服务，这是任何一个专业人士所需要的基 本素质。不管提供任何专业服务，CFP执业者都应该保证工作的客观性，避免客观事实让位于 自己的主观判断(这是对本准则的违反〉。

　　原则三：称职原则

　　CFP执业者必须称职，即具备为客户提供专业理财服务的能力，并且不断进行知识和技能 的维持和补充，以便将来在CFP包含的所有服务领域都能提供称职的专业服务。

　　称职同样包括了解自己知识和才能的局限性，在那些自己能够胜任的范围内能够提供专业 咨询和服务。

　　获得CFP证书已经向客户传达了 CFP执业者有能力为客户提供金融理财服务这样一个信 息。然而，除了在获得CFP认证时应该包括的知i只体系和必要的经验以外，CFP执业者还应该 致力于继续学习和不断提高专业能力。

　　原则四：公平原则

　　CFP执业者应该以一种对客户、主管、合作伙伴和雇主都公平和合理的方式，来提供专业 服务，对提供服务过程中遇到的利益冲突，也应该披露出来。

　　公平原则要求公正、诚实、披露利益冲突。公平包括不屈从于个人的感觉、偏见和愿望， 使利益冲突各方获得一个合理的平衡。公平是指换位思考，以自己愿意被对待的方式来对待别 人。己所不欲，勿施于人，这是任何一个专业人士必须具备的基本素质。

　　原则五：保密原则

　　CFP执业者应该对所有客户的资料严格保密。

　　客户寻求CFP执业者提供的专业理财服务，是希望与执业者建立一种私人的信任和保密 关系。这种信任关系建立的基础在于客户相信他向CFP提供的信息能够得到保密。为了能够 向客户提供其预期的保密服务以及保护客户隐私，CFP执业者必须保守秘密。

　　原则六：专业精神原则

　　CFP执业者的所作所为应该体现出专业人士的信誉。

　　CFP执业者应当尊重、礼貌地对待客户、同仁和相关专业人士，体现良好的专业信誉以及 为公众利益服务的能力，避免一切会对其专业咨询质量产生负面影响的行为。

　　CFP执业者应与同仁共同维护和改善CFP作为专业人士的公众形象，同心同德，精诚合 作，改善和提高理财服务的质量。

　　原则七：勤勉原则

　　CFP执业者为客户提供服务时应谨守勤勉原则。

　　勤勉原则是指按时、全面地为客户提供服务。勤勉还包括另外两个方面的含义：对提供理 财服务进行适当计划和监督管理。