2015《证券投资分析》考点：到期收益率
　　债券的到期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格所用的相同的贴现率，也就是金融学所谓的内部报酬率。
　　上式中：P——债券价格;C——现金流金额;y——到期收益率;T——债券期限(期数);t——现金流到达的时间(期)。