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　　目标现金余额的确定
　　成本模型：现金持有成本最小化的持有量是*3的现金持有量。以现金的机会成本和短期成本之和最低时的现金持有量作为目标现金余额。
　　存货模型：a1现金持有量应当满足：机会成本＝交易成本。
　　随机模型：其是建立在企业的现金未来需求总量和收支不可预测的前提下，通过现金波动的*6限额、最低限额和现金回归线进行现金控制。