企业所得税-高顿教育

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停产以后的设备是否需要计提折旧

我司因某种原因将厂房进行拆迁，拆迁后也不在从事该项目的经营，设备将处于闲置状态。从停产到签订拆迁协议期间，对于该厂房的设备是否需要计提折

2022-01-13 14:12 76人看过
绿植租摆管养服务增值税如何处理

我们公司签了一份绿植租摆管养服务合同，服务内容是乙方为我司提供绿植租摆，及后期绿植养护工作，合同约定开具6%养护费，仅开具6个点的发票有风险

2022-01-13 14:11 34人看过
新购进设备一次性扣除问题如何处理

企业2021年购进几台生产设备，每台价值100余万，其中一台设备没有选择一次性扣除，是否影响其他的生产设备选择一次性扣除政策？

2022-01-13 10:32 50人看过
提供叉车并配人员如何缴纳增值税

我司与B公司签订了一项仓储服务，并委托B公司将仓库货物打包整齐，该项委托服务合同对方提供叉车并配备人员。请问，该委托服务应按什么税目缴纳增

2022-01-13 10:10 66人看过
非二手车企业销售二手车如何缴纳增值税

我司是属于普通商贸企业，非二手车经销企业，现在销售从其他公司采购的二手车，是否可以按照3%减按0.5%征收增值税？

2022-01-13 10:09 43人看过
留抵税额是否可以抵减附加税

我司在今年1月申请了增值税100万延期缴纳，然后在4月使用了2－4月的留抵税30万抵减了应交增值税，税局为我司办理了抵减增值税部分对应的附加税费退税

2022-01-13 10:09 35人看过
国际货物运输如何区分适用零税率还是免税

我司为一般纳税人，主营国际货物运输代理服务，请问，我司提供的国际运输代理服务适用零税率还是免税？

2022-01-13 10:08 63人看过
国外没有税收饶让协议应如何处理税务

我公司在国内享受西部大开发政策15%的企业所得税优惠税率，现我公司在国外项目在国外免交企业所得税，但与该国没有税收饶让协议，意味着回国交税。

2022-01-13 10:07 76人看过
企业所得税弥补亏损如何计算

如果以前年度都是亏损，现在第一季度盈利，但是预计后面三季度都是亏损，累计全年也是亏损，那么计算弥补以前年度亏损的时候是从第一季度开始算吗

2022-01-13 10:06 57人看过
从国外取得收入所得税税率是多少

我公司在国内享受西开政策15%的企业所得税优惠税率，现我公司的国外项目在国外免交企业所得税，但与该国与我国没有税收饶让协议，意味着回国还要交

2022-01-13 10:06 73人看过
居民企业之间税率不一致的分红是否补差

子公司为高新技术企业，享受15%的低税率，母公司适用25%的企业所得税税率，请问，母公司取得的从子公司（低税率）的分红，是否需要对税率10%的差补税

2022-01-13 10:05 60人看过
取得的股息红利是否可以享受免税政策

我司于2020年4月份投资一家上市公司，并于2020年12月份取得了股息红利。截止2020年12月31日，我司持有该家上市公司的股票是不足12个月的，但截止到2021年

2022-01-13 10:03 35人看过
补提的折旧是否可以税前扣除

公司2019年5月已投入使用的固定资产，当时未取得发票也未入账，2021年6月份取得了发票并入账，那么公司可以补提2019年5月至2021年6月份的固定资产折旧吗

2022-01-13 10:03 41人看过
手续费是否可以用回单作为税前扣除凭证

开户银行每月结算的手续费、账户管理费等，没有发票根据银行回单入账是否可以税前抵扣？

2022-01-13 10:02 68人看过