1.当违反法律法规行为“严重”时才考虑是否报告。所谓严重主要是指有重大法律后果或涉及社会公众利益。
　　2.了解相关法律法规是否要求报告违反法规行为。例如，商业银行监管法规可能要求报告商业银行参与洗钱行为。还应考虑采取何种方式、何时以及向谁进行报告。
　　3.如无法确定是否有相关法律法规要求向监管机构报告，或者无法确定某项违反法规行为是否应该向监管机构报告，通常先征询法律意见，再确定如何处理。