11月21日，英国企业司库协会（ACT）联合北京国家会计学院（BNAI）共同举办了题为“走在时代前沿的企业司库管理”的中国首届司库专业人才论坛，本次论坛由北京艾铭富管理咨询有限公司（EWI）负责承办，并安排在北京国家会计学院注册中心二层C2大讲堂内。

 

　　英国企业司库协会(ACT)是*10一家经皇家特许建立的专业司库团体，是国际司库领域的标杆。该协会制定了司库从业者的能力框架，反映出当前经济和教育利益群体对司库专业的真实声音，致力于为目前及未来的司库从业者提供专业[*{c}*]和后续支持。成立逾30年来，ACT通过资格认证、培训和思想[*{a}*]力为全球提供卓越司库实用技能，并在国际社会中获得了快速和持续的发展。通过本次论坛，首次正式将“企业司库”这一概念引入中国。

 

　　本次论坛的演讲嘉宾有北京国家会计学院党委书记秦荣生教授、英国企业司库协会首席执行官ColinTyler先生、英国独立董事协会主席兼EWI总裁GrahamDurgan先生、北京国家会计学院审计与风险管理研究所所长张庆龙教授及来自中国国有企业集团/外资企业的负责人等。

 

　　论坛定于早上九点开始，但不到八点，参会人员就纷纷来到签到处领取会议材料，并在大型签到板前签名留影。本次参会人员主要来自北京国家会计学院国家机关事务管理局（管理会计方向的财务负责人）、中央国家机关会计领军人才的学员等，他们对“企业司库管理如何[*{c}*]潮流”这一新鲜的论题充满了兴趣。论坛正式开始前，参会人员就开始认真阅读司库材料，并对“司库管理”建立了初步认识。

 

　　早上九点论坛正式开始，240多名参会人员就坐。首先由北京国家会计学院党委书记秦荣生教授致欢迎词，并深入浅出地介绍了司库的由来及司库在企业中的作用；随后，ACT首席执行官ColinTyler先生为大家简单介绍了英国企业司库协会的建立背景、愿景、职责、运作等。他讲到：“我们非常荣幸受到北京国家会计学院邀请，共同举办此次论坛，希望能为中国会计和金融专业领域的持续发展提供帮助和支持。在中国，越来越多的会计和金融领域的企业负责人在追求企业高利润的同时也逐渐意识到，在如今快速发展的国际金融和商业市场中，拥有专业资质和胜任能力的司库人员是帮助企业获得成功的关键。我可以看到司库在中国的需求，ACT非常愿意为之提供帮助。”

 

　　之后，英国独立董事协会主席兼EWI总裁GrahamDurgan先生从“公司治理和培训”这一角度，阐述了何为有效的董事会、司库总监如何帮助独立董事，并举例说明司库总监是怎样在企业中发挥其不可替代的重要作用的。一名能够胜任工作的司库或财会人员需要具备一定的专业知识和实务技能，参加ACT的培训是他们的[*{6}*]；紧接着，壳牌（中国）有限公司财资管理部总经理/ACT会员赵钟灵女士发表了题为“壳牌全球资金运营管理”的演讲，介绍了荷兰皇家壳牌石油公司、壳牌资金管理（司库）部、壳牌中国的资金管理活动与中国的金融管制放开这三部分内容，为大家直观呈现了壳牌公司的资金管理标准、地域选择、营运范围、货币市场操作、现金管理等工作，特别是壳牌中国采用集团标准管理模式的法规限制及最近两年的主要变化，为参会人员提供了借鉴价值。

 

　　经过中场短暂的休息后，中国联通财务副总经理陈沛先生就“面向互联网转型的资金集约管理”这一主题，从“两公司融合，提升资金垂直管控能力”、“公司化运营，提升资金价值创造能力”及“扁平化管理，提升资金集约管理能力”三方面着手，体现出互联网转型期提升资金管理的价值所在。

 

　　最后，北京国家会计学院审计与风险管理研究所所长张庆龙教授讲述了“基于财务共享服务平台的企业司库运作”，对管理会计转型应提升的能力、目标管理和流程管理、企业集团整体财务转型过程、财务共享服务与司库的结合等内容进行了剖析。

 

　　经过一上午紧凑的演讲安排，参会人员了解到“企业司库”的地位和作用以及企业设立司库部门可以为企业的发展和成功带来不可估量的价值，大家纷纷对上午的收获展开热烈的讨论。

 

　　下午两点，论坛下半场开始。首先由ACT发展部总监JamesLockyer先生讲述了“企业司库管理与会计运作”，具体阐述司库总监的附加值、司库在公司中的位置、司库运营、司库在风险管理中的角色，以及司库人员需要具备的商务技能、行为技能和技术技能等。与商业财务领域传统的职能相比，司库管理为公司财务提供了更为广阔和更具战略性的视角。他提到：“中国企业在会计职能方面已经有了实质性的进展，而ACT希望能帮助这些企业推进到下一个层面，即提升和发展司库技能，从而使公司的财务战略更加匹配和支持商业战略。”；之后，中国煤炭科工集团总会计师蒋占华先生上台，发表了“中国企业资金管理现状——中煤科工集团实践”的演说，蒋先生用诙谐幽默的语言，通过一个个真实的事件与大家分享了集团资金管理现状和实践，探讨了资金集中管理问题，并提出在防止系统性风险下“大集中大风险、中集中中风险、小集中小风险“这一理论；紧接着，前钻石木（中国）首席执行官/现ComptoirdeBourgogne公司董事长GlynThomas先生就“从CEO（首席执行官）视角看司库管理的重要性”这一主题，阐述了首席执行官如何使用司库知识使企业获益。

 

　　各位主讲嘉宾的演讲结束后，是本次论坛的一个重要环节——圆桌论坛，讨论的主题是“企业司库的现实与中国的未来发展”，参加者分别为：英国企业司库协会首席执行官ColinTyler先生、壳牌统一（北京）石油化工有限公司财务总监/ACT会员章虹女士、大唐电信科技股份有限公司财务总监/管理学博士/高级会计师薛贵先生、中国煤炭科工集团总会计师蒋占华先生及中国联通财务副总经理陈沛先生，并由阳光保险集团副总经理兼财务总监彭吉海先生担任主持人。嘉宾们结合中国的经济现状、在工作中遇到的问题或自己与ACT的渊源等方面，分享了各自的经历和观点，主持人适时对嘉宾的发言进行了归纳，同时也阐述了自己对“企业司库”的观点。

 

　　最后，北京国家会计学院张庆龙教授对为时一天的论坛进行了总结，表明了学院未来在司库管理方面的拓展研究与培训发展计划。

 

　　下午五点，“走在时代前沿的企业司库管理”大型论坛圆满结束。参会人员经历了整整一天的“新理念”洗礼，但丝毫未感觉疲惫；相反，大家感到意犹未尽，久久不愿离场，与演讲嘉宾诉说收获和心得，并提出自己的问题，可谓收获颇丰。