2016年AFP考试考点解读：子女教育金规划的原则
　　(一)宁松勿紧

　　父母的期望与子女的兴趣能力可能有差距，在小学初中阶段，子女性格和发展方向还没有完全确定，应该从较宽松的角度使准备的教育金可以应付未来子女不同的选择。在留学深造方 面，更应与已成年的子女沟通，子女是否愿工作几年后才计划出国留学，一方面以社会历练确 定自己深造意愿，一方面自筹部分出国深造经费，来减轻父母的负担。

　　(二)宁多纫少

　　宁可多准备，届时多余的部分可留做自己的退休准备金。父母一般以需要住宿的大学全额 学费作准备，但如果子女争气考上离家近的公办大学或争取到奖学金，或子女独立性较强，以 寒暑假打工赚取学费，已准备的钱也可以当做自己未来的退休准备金，降低退休后对子女的依 赖程度。因为对一般小康家庭而言，退休金与子女教育金规划很难兼顾，培养子女独立性且亲 子之间能互相为对方着想的话，才有可能以有限的投资与储蓄，在父母的退休金与子女的教育 金间取得平衡。在求学阶段完全依赖父母资助的子女也应有感恩反哺之心，父母的资助可能使 自筹退休金的部分降低，尤其是对子女留学深造方面的资助。应把这部分的资助当做向父母借 贷的助学金，在完成深造踏人社会工作后，分期摊还给父母，或在父母退休后负担起部分养育 父母的责任。

　　(三)合理利用教育年金或储蓄保险

　　可以利用子女教育年金或10—20年的储蓄保险来准备一部分的子女教育金：由于储蓄险 具有保证给付但报酬率不高的特性，所以购买的保险额度以可支付大学的学杂费为宜，进一步 深造及住宿费部分还是以报酬率较高的基金来准备。当子女有能力考上大学时，至少这部分的 学费已以保险强迫储蓄的方式获得十足的准备，不会因经费问题阻断子女上进之心，造成亲子 间无法弥补的遗憾。基金部分即使投资获利不如预期，对不足部分已上大学的子女也可以利用 打工或以先就业的方式来筹措住宿或嗣后出国深造的经费。

　　(四)千万不能忽略自己的退休金

　　支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，要避免全力投人子女教 育金时忽略自己的退休金。以30—35岁生子女，且子女高等教育期间可能长达6年来算， 48—59岁为支付子女高等教育金的高峰期，但此时也是准备自己退休金的黄金时期。有些父 母为了送子女出国念书，耗费的资源更多，没有留下足够的金钱为自己准备退休金。如果你未 在子女念小学时，就开始以10年以上的时间来准备这笔高等教育基金，届时可能会因为不忍 看着有上进心的子女因经费问题而无法达成深造的意愿，则不得不为筹学费而四处告贷，这时 就可能动用到原来为自己晚年所准备的退休基金。因此有远见的父母，不妨利用子女的名义， 在其年幼时在银行开户作定期定额投资储蓄，由父母的账户拨款开始累计10年以后的高等教育基金。在子女18岁准备念大学时就先把这笔经费筹足，才不会动用到往后为自己累积退休 金的目标储蓄额。

　　(五)把子女教育金作为保险规划的重要一环

　　若在子女成年之前，收入可保持稳定，则算出总需求金额后，就可以算出目标储蓄额开始 执行。但万一因疾病或意外导致收入中断，可能连一般的生活费都无法应付，高等教育金的大 额支出则更是无法负担。前面算出来的教育金现值36.7万元，可当做子女出生后加买保额的 参考。依照目前子女的年龄，.可将未来的教育支出折现，以折现值来当做教育金保额。比如子 女已10岁，未来8年每年开销现值1万元，上大学后每年开销2万元，真实报酬率=3%，则 应有教育金保额=PV (3%, 8，-10 000) +PV [3%,8，0，-PV (3%, 4，-20 000)] =70 197 元+58 686元=128 883元。可以买10年期定期寿险7万元，15年期定期寿险6万元，或者在 购买子女教育年金主险时，你可以同时购买豁免保费附加险，万一父母死亡或高度残疾时，由 保险公司代缴保费，使孩子的保障继续有效。